只计提公司部分,个人部分是扣工资的
老师我们地区之前是当月社保下月扣缴,现在征收方式改为当月社保当月扣缴(参保单位所属期为2021年6月份的社保费将在2021年7至9月按3个月均分后与当月所属期社保费合并征收。)我在计提6月社保的时候还是按照6月应交数计提的,我下月银行扣款时我怎么做账社保怎么计提
老师,我们河南有一家分公司,社保当月计提,当月交。当时有两个人没有减员,导致公司多交钱了,9月计提的时候是按社保明细计提的,现在应付职工薪酬是平的,现在这部分的钱我们已经收回了,账务处理怎么做啊?
老师,我们公司当月缴纳的社保当月才计提,之前是图片上的做法(计提和实缴差出来的个人部分发工资的时候就做平了),我想把实际缴纳的时候个人承担部分换成“其他应付款——社保(个人承担部分)”科目,可以吗?这样工商年报统计的时候科目余额表一眼就能看出来单位缴纳多少了
请问老师,汇算清缴的时候社保填写,我是按照金蝶计提还是按照社保出具账单公司部分填写?(是这样的,我们社保是当月社保当月缴纳,我6月底有个员工离职,6月社保已经缴纳,由于月底最后一天说出来,第二天是7月一号,社保账单包含了这个离职人员的社保,老板说不缴纳,只能从工资里面扣除,那我7月计提费用是按照扣除这个社保费用计提还是包含这个人的社保计提?)
老师,您好,我的社保是当月计提当月缴纳,工资是当月计提,下月发放,因为社保基数改了,我这个月做账其他应付款的社保不知道该怎么做了?
5月份的工资6月份发放。先把员工个人所得税代扣出来,7月份再申报缴纳个人所得税吗?
老师,员工在个税和劳动局上投诉了,我要是更正个税申报表,可以解决问题吗
我这边刚刚办理了股权转让怎么去电子税务局查看最新的股东信息
老师你好,商品已经入库,发票未到,暂估入库的情况下。暂估下面是否需要设置三级科目
公司每年都需要出一份审计报告吗?作用是什么
老师,增值税纳税申报表,我申报好了,不小心被我点了作废,缴费为0。后来又出现了新的纳税申报要申报,有影响吗
我是退休人员,退休工资才三千来块怎么还要扣税,是厦门财税库银社代扣
这样操作对吗请老师指导
老师您好,想麻烦你一下,报个税时,有一个同事1到2月有专项附加扣除赡养老人每个月1500.报1月2月税时也抵扣专项附加扣除抵扣个税了,但是到3月时老人没了,员工自己把专项附加扣除赡养老人这快给删除了,导致我在报3到7月有累加个税了,这时我在让同事填上赡养老人,9月份能退回税吗
以前年度损益调整只是一个用来过渡的会计科目吗?
那就是个人部分不需要计提,缴纳的时候也是借公司缴纳的五险,然后借个人部分,贷银行存款
比如:工资6000,单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500,个税15。 1.按考勤或产量统计表计提工资6000 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷:应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借:管理费用-社保费-各项社保,公积金1000 贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 3.发放工资月份扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 6000 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)500 应交税费——应交个人所得税15 库存现金/银行存款5485 4申报月份做杜保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 其他应付款—社保,公积金(个人部分)500 贷:库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税,申报工资收入6000,专项扣除填个人社保500 借:应交税费——应交个人所得税15 贷:银行存款15