老师，我们是小规模纳税人公司，7月9日采购货品，已入库已付款，但还没有入账，8月12日收到发票，发票金额与当时付款金额一致，这笔账想入到7月份，怎么做账呢

老师，我们是商贸公司，6月—8月进了几批货，但是入账时我都按照无发票，凭借入库单和付款申请单入库存商品了，没有挂预付账款，今天收到了3张发票，有两张发票上的金额是把7—8月的进货费在里面含着呢，加上税费金额大于我们之前实付的，6月—7月的凭证都装订了，现在最简单的账务处理应该怎样做？

老师我们有9张7万多的普票，钱已在20年公账付款，发票日期也是去年12月的，一直没有入账，我能做到今年抵今年的收入吗？怎么做？谢谢

1.甲公司为增值税一般纳税人,根据2021年如下业务编制会计分录(1)7月5日购入一批原材料,增值税专用发票上列明货款100000元,增值税额1300元,支付运费300元,运费增值税270元,另支付入库前挑选整理费700元。7月10日,材料已验收入库,款项已全部支付(2)7月7日购入原材料1000千克,对方开出增值税专用发票上列明货款10000元增值税税额1300元,另支付保险费400,保险费增值税24元,当日款项已全部支付,但材料尚未到达7月11日,收到该批材料并验收入库,验收时发现合理损耗0.5千克(3)7月11日采购原材料一批,该批材料运达并已验收入库,但直至7月底发票账单仍未到达甲公司,甲公司哲估其价值10000元,编制甲公司7月末和8月初应做的账务处理

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？

老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我8月份依然会有供应商给我送货，我依然是没有发票，是按照暂估的来做，借材料 贷应付-暂估。这样子其实从8月来看，岂不是就两次原材料了？？？