老师，我们是商贸公司，6月—8月进了几批货，但是入账时我都按照无发票，凭借入库单和付款申请单入库存商品了，没有挂预付账款，今天收到了3张发票，有两张发票上的金额是把7—8月的进货费在里面含着呢，加上税费金额大于我们之前实付的，6月—7月的凭证都装订了，现在最简单的账务处理应该怎样做？
同学你好 对的 是这样的哦 按照发票来做分录就行了 先暂估入库然后做销售的分录就行了 收到发票之后冲暂估的然后按照发票做账
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老师，我这边是商超企业，用金蝶EAS系统，销售和采购入库因为赊销还有开票才付款的事情，这边收付款模块软件都用了，会暂估入库，暂估出库，后面票来了，再冲回按票来，我那天看一个凭证，我看明白为啥？是我们采购单位票来了申请我们付款的附件，借应付账款-暂估，应交税费-待抵扣进项税额（负数的金额），应交税费-进项税额，贷应付账款外部应付 问题一我们前面是暂估入库的，这样的一般入库金额含税吗？她们好像把税额踢出来，踢出来的入啥税额入啥科目？ 问题二针对上述会计凭证，他这个暂估入库，之前的凭证还有之后，既这个从采购，暂估入库，到后面供应商发票来了我们账面上做真正的入库调整付款给对方，他的凭证是怎么做的？我想不太通
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问题一，一般纳税人报完税，下载完税证明，这个完税证明是申报表吗？还是单独的那种证明？在电子税务局下载吗 问题二，对于8月进项之前5月已经认证了，8月又做了一遍进项，9月账务怎么处理 问题三，销项票，有一张是作废的发票，可是他们还是做了应收，和收入，还有销项税额，这个9月如何调整 问题四，供应商8月有让我们开具一张红字发票信息表，这个我报8月税是已填入红字发票信息表那里，税额已转出，但是这个红字发票我没见到，这个红字发票我方需要不？入账的时候正常是8月份怎么做？9月调整怎么做啊 问题五，8月暂估收入没有扣除税额，增值税未开票收入这里我按8月没扣除税额的收入报的（这边要求和账上数据一致），那么9月账务怎么调整啊？ 上面问题比较多，麻烦老师了，能否说详细点的会计科目啊非常感谢
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老师，我们是商贸公司，6月—8月进了几批货，但是入账时我都按照无发票，凭借入库单和付款申请单入库存商品了，没有挂预付账款，今天收到了3张发票，有两张发票上的金额是把7—8月的进货费在里面含着呢，加上税费金额大于我们之前实付的，6月—7月的凭证都装订了，现在最简单的账务处理应该怎样做？
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我的应付账款比较多，这个应付账款，就是我去我们商城买产品，差不多一两个月让公司开一次发票给我，当时代理会计把这些账作为应付账款，我现在想把备用金的取出来，用库存现金的方式，来付这个应付账款，分录要不要写应交税费？需要票据什么的吗？我问这边的会计老师，她说要把我实际付出的凭证打出来，但是我实际付款出去都是用微信或是支付宝付出去的，账单有点多，不方便每一笔做，而且账上的应付账款都有对应金额发票的，公司给我开的发票，也是打了折的，和我实际支付宝付出去的账也不一样，我也没办法公对公付款，那我现在做账的话，就借应付账款，贷库存现金，然后附张领款凭证行不行？
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老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我又要再按照8月份入库的材料暂估，那么站在8月份的角度来说，岂不是两份材料入账了？当月的成本岂不是大了？
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老师，我不太明白，我们现在是要做进货的凭证，不是销售哦
借库存商品 贷应付账款-暂估 暂估入库
那我7月都已经凭入库单和付款申请单入 库存商品借方了，现在收到发票又入库存商品？这样不就重复了？有点不懂
收到发票之后要红冲暂估的然后重新按照发票入账
意思 我现在需要把之前做的几笔凭证 做一笔冲销凭证，然后再按发票重新入库存，少付的差额计入营业外收入？
对的 就是这个意思的
好的，对方给我们公司也只开了部分发票，其实7月初进的货都没开，估计开不了发票，之前都已经按实付金额入库存商品了，那就不用管了吗
到货的没有发票的都暂估入库
好吧，我们之前会计一直进货入账时，没有发票的都直接入 借方库存商品，财务费用—手续费，贷方 银行存款 ，从未暂估入账，我也这样做的，那现在都需要调整吗
需要做暂估的才可以的
知道了，谢谢老师
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