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我这个月有进项税留底,税务局直接给我做了留底抵欠税款,那么,我做分录的时候,要不要做进项税转出

2025-08-18 14:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-08-18 14:56

不要做进项税转出

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快账用户7074 追问 2025-08-18 15:05

老师,那就未交增值税余额在借方,用不用处理

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快账用户7074 追问 2025-08-18 15:07

借:应交税费---未交增值税 贷方:应交税费---应交增值税—进项税,然后未交增值税的余额借方,我这么做对吗?老师

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齐红老师 解答 2025-08-18 15:08

未交增值税余额在借方, 不用处理

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不要做进项税转出
2025-08-18
如果本月有留抵税额且想只用留抵税额抵本月税款,将本月新勾选进项做留底进行留抵抵欠操作,需确认已形成欠税且次月有留抵税额并完成纳税申报。可现场办理或通过电子税务局提交申请,索取《留抵抵欠通知书》,并按规定进行会计处理和纳税申报调整
2024-11-01
你好,对的是的,每个月都有的都是做这个分录。
2021-11-10
您好 税务局留底退税 借 银行存款 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出 这样写分录就好了
2022-07-21
你好,你之前进项税额税额留在哪个科目了
2022-05-16
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