演示账套

留底税额被税局直接进项税额转出了税额直接到账了要怎么做分录

2022-05-08 08:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-05-08 08:52

你好借：银行存款贷：应交税费—应交增值税(进项税额转出)

快账用户4245 追问 2022-05-08 08:54

好的谢谢

齐红老师解答 2022-05-08 08:56

不客气亲，满意请丢金币和好评哦 b（￣▽￣）d

你好借：银行存款贷：应交税费—应交增值税(进项税额转出)

2022-05-08

这个是填写在留抵退税转处里面。

2022-06-10

不要做进项税转出

2025-08-18

借：主营业务成本贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）这个是不能退税部分的进项税额转出。如进项税采购的税率是13%，退税率是9%，就是其中存在4%（也就是13%-9%）不能抵扣进项税，就是进项税额转出部分，进项税额转出部分，计入主营业务成本。

2020-09-08

做进项转出的借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出。

2021-08-24

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