老师您好，我们是一般纳税人，对方给我们5月份开的专票，在7月份做账的时候做了进项税额转出是为什么呢

是正常的专票 怎么能不抵扣呢

收到是哪方面的发票了？是不是对方公司异常了

这个最好问下你们做账的会计，可能这张发票异常了

我查了一下这个发票是正常的

是不是用于业务招待的或是员工福利的

你把这个发票拍我看下

这是做的分录 后面付的凭证

没看到你的图片和发票，你要了解下买的这个是用于什么的，

相册大小太大喘不过来

有这个东西 还有三张专用发票

就是这样的发票

你们开的是免税发票吗？

有些是免税发票，有些不是免税产品 但是这些发票不是免税产品 ，怎么能转出呢

这个是用于你们免税产品的吧

鸭脖这些加工的产品不是免税吧

直接卖出的，不是我们 的 福利 什么的

我们现在也只是推测，具体要问下做账的会计，如果是用于应税的，是可以抵扣的，用于免税的就不能抵扣

这个账我是从代理记账那边接手过来的，人家说是没有结转的，让我年底结转掉就行

这能直接结转吗

你不是说他是进项转出了吗？

这个相当于是不能抵扣，所以转出了

你把这个分录拍我看下

那现在科目余额表进项税额转出还有二十多万，这 年底能一次性结转？

他是怎么做的分录，他在报表上面也填表转出了吗？

这是分录

这个相当于把进项转出了，转到库存商品中了，