老师，系统和财务报表的固定资产净值不一致的，查了一下原因，是因为23年10月份有一批固定资产折旧完成了，系统已经不计提了，但是在财务报表上没有减出来，现在要怎么调平一致呀

做账的时候是 借管理费用 贷累计折旧，现在查了原因 就是在原值和累计折旧上的数据和系统的数据不一致导致出现了差额

你好，你这个只要盖章。借累计折旧，贷以前年度损益调整。

另外，需要看下是不是要补所得税。

财务报表固定原值 2302765.52 累计折旧 1679938.59 622826.93 系统原值 1,849,424.52 累计折旧 1,278,868.26 570556.26 453341 401070.33 52270.67 这里原值相差453341元，累计折旧 相差401070.33，净额相差52270.67元 查补所得税？？这个怎么看？我没接触过这个知识点来着

你多计提的折旧，因为计入了管理费用，所以增加了管理费用，要调整就要减少管理费用，就会增加利润和所得税。

账面上是系统生成，系统已经剔除了计提完折旧的，系统上是已经减少了，然后后面的折旧费用也是减少了在计提，然后财务报表数据的原值没有减去已经折旧完的这部分资产，但是累计折旧也有差额，现在就是系统做账已经减掉了，但是财务报表的数据没有减少这部分 ，这个是怎么调整成和系统一致

你根据账上调整的部分，改报表就好啦 。方式也是一样。减少对应年度的管理费用，减少累计折旧。

是因为报表的数据不对，直接改报表数据么 ？那还有所得税的补缴没

你好，这个是不是要补谁，老师不知道的，你要看你当年有没有利润。

没有利润的，那这个数据对不上 是直接能改正财务报表和系统固定资产账面一样的金额吗

你好，之前没有利润，如果降低了费用后，仍然是没有利润吗

上一年是没有利润的，但是今年转让了500万的技术转入收入，今年的利润比较大，

你好，这个现在主要涉及以前的修改。 今年如果多计提了，也需要改今年的部分。

今年做账计提部分是减少了，大概就是前面计提原值100万，每个月计提1000元。计提完的部分是10万，固定资产自动减去，计提原值90万，每个月计提了800元，但是财报上原值还是100万，每个月计提按800元减少。从23年11月一直到现在，财务报表上原值数据还是100万，每个月记账计提减少800，这样子导致出现了差额

你好，这个报表上，应该有原值和折旧。 或者是原值-折旧后的金额。 看软件上怎么设置的。

财务记账软件是设置好了固定资产的年限和净残值，计提完了的资产就会停止的，然后财务报表上是是有固定资产原值 累计折旧 固定资产净值三行数据

你好，这样，你现在知道哪个地方错了，就改哪里就好了。比如软件多计提了，就改财务报表。

软件没多计提，是按设置的的计提的，计提完了就停止计提了，但是财务报表的数据没有减少这样子，那直接改报表要准备什么资料不，