董老师在线吗，请教的

董老师，早上好！请问借款，如何分辨算的是到手后是本金，还是用本金扣减利息到手是扣减利息后的钱呢？

早上好，这是问的理论，还是针对的哪个题呀

上面两个题都是计算利息本金的，理论我能理解，图一是计算到手后是想借的本金，图二的计法是本金后扣减利息到手资金净额，比如我想借100，那是要按扣减利息后到手94，还是把利息加上去要借106，到手100，这样子？

您好，咱们说借钱这事，你想拿到手 100 块，分两种常见情况。一种像图里补偿性余额、贴现法这类，是先扣钱再给你用，比如银行要求扣 6% 当补偿性余额，那你要拿到 100 块，就得借 100÷(1 - 6%)≈106.38 块 ，利息按借的 106.38 块算，到手就是 100 块 ；另一种就是借的时候直接拿到 100 块，利息之后算，比如借 100 块，利息 6 块，到期还 106 块，到手先拿 100 块 。简单说，想到手固定金额，先扣钱的就得把扣掉的部分加回来借更多，后扣钱的就直接借目标金额，利息后续付 对于图 1 筹资问题，像丙公司想拿到 495000 元 ，方案 2 银行要求补偿性余额 20%，这就是先扣钱的情况，得借 495000÷(1 - 20%) = 618750 元 ，利息按 618750 元算，实际到手 495000 元 ；方案 3 贴现法也类似，先扣利息，要拿到 495000 元，就得借更多。而图 2 存货资金占用，是用了多少本金（比如买零件花的钱），就按这个本金算利息 ，像算单位零件占用资金利息，就是采购单价 × 收益率，不是先扣利息，是用了本金后算成本 。简单说，图 1 筹资常是先扣钱得倒推借多少，图 2 存货是用本金直接算后续成本

董老师，不好意思，应该是这幅图片才是，这个就是直接用本金算的

 您好，公司借 10 万，看四种借钱方式实际利率（实际利率 = 利息 ÷ 实际到手钱）：方案一收款法，利息到期付，实际利率 7%；方案二贴现法，先扣 6000 利息，到手 94000，实际利率约 6.38%；方案三补偿性余额，银行留 1 万，到手 9 万，利息 5000，实际利率约 5.56%；方案四加息法，分期还本金，实际平均用 5 万，实际利率约 8%。比下来方案三实际利率最低，选它最省钱

所以说我有时候分不清楚题目想表达算的是100不包括扣利息啥的因为扣完实际到手没有那么多，还是扣减完之后到手100

 您好，其实就看题目 “目标净额” 是啥： 要是题目说 “想实际到手 100 万（扣完利息 / 余额后）” ，就得倒推借多少钱（比如补偿性余额、贴现法，得算 “借款总额 = 100÷(1 - 扣除比例)” ）； 要是题目说 “借 100 万（本金就是 100 万，利息另算 / 先扣）” ，就直接用 100 万算成本（比如收款法、加息法，本金就是借款额，利息单独算 ）。 2.看题目要 “到手净额” 还是 “借款总额” ，净额就倒推，总额就直接算，核心是区分 “实际能用的钱” 和 “借的总数” 。像你圈的题，方案三 “借 10 万但扣 10% 余额”，实际到手是 9 万，这就是 “目标净额 9 万，倒推借 10 万” 的逻辑

这题就是有实际用款，所以要推算借得更多是吗

 您好，对，这题就是丙公司实际想用到 495000 元，可因为银行要扣补偿性余额（方案 2 扣 20% ）、贴现得先扣利息（方案 3 扣 1% ）这些 “扣钱规矩”，所以得借更多钱，把被扣那部分补上，才能保证实际到手能用的钱够 495000 元 ，像方案 2 就得借 495000÷(1 - 20%) = 618750 元 ，这样扣完 20% 后，到手的才够数，说白了就是为拿到目标用款额，得把被扣的钱也算进借款里，借的总数得更多

那需要算时间权重吗