开票方把票开错了，但是我这边7月已经抵扣认证了，进项税额转出是在7月所属期还是8月所属期，进项税额转出具体怎么操作，以及账务处理

借：费用或成本
贷：应交税费-进项转出

7月已经做成费用了，7月分录借 费用 应交税费应交增值税进项税额   贷 银行存款  8月需要做冲红吗

如果这样做了，就不用做账进项转出，红冲进项就可以

红冲之前分录 借 费用(负数) 应交税费应交增值税进项税额  负数 贷 银行存款  负数 收到正确发票  在做一个相同分录正数对吗

是的，是的，就是这样的

非常感谢老师，非常专业，非常有耐心，非常nice