老个体户从现在开始建的账以前的不管，有发票就挂应收账款，如果应收账款出负数了怎办，可能是建账之前打的款，怎么处理

老师怎么写分录

你好，你借现金，贷应收账款就可以了，金额写正数。

把这个应收账款做平。

应收账款是负数不是正数

科目余额表在贷方

你好，你应收账款是借方负数还是贷方负数

余额的数字是正数，但是这个正数在贷方的栏次里

你好，那你就借应收账款，贷现金。

，老师这个一直到注销时候在调可以吗，平时都是这么来回挂账记不清往来太多了