5月固定汇率7.1445 当月计提劳务费70000 6月发放劳务费上个月劳务费 6月记账汇率7.1469 分录应该怎么做 写一下 谢谢

老师你好： 上一年度2021年度6月计提税金 借 城建税 10 教育费附加 5 地方教育附加 3 贷 主营业务税金及附加 18 当时借贷写反了， 我现在需调账；该怎么调啊，怎么做分录呢，谢谢

老师，请问公司执行的小企业会计准则，21年的暂估成本票未回，汇算清缴也没调增，6月份做账才发现这个问题。现在做更正申报纳税调增，需要补交税款，会计分录该怎么来做账，谢谢。 21年的会计分录 借：工程施工-劳务费 100 贷：应付账款-暂估 100 借：主营业务成本 100 贷：工程施工-劳务费 100

四月份6税2费退税提交，我们当时直接是抵欠税费，未作账务处理，账面就一直挂着还有税费未交但实际是二没有欠税费，现12月份想做调整，增值税附加税印花税的差额应该怎么用会计分录体现出来？应该怎么写分录，多谢

QQ公司于2020年5月1日对外提供一项技术服务项目，服务期为2个月，属于在一段时间内履 行的履约义务。合同总收入200 000元(不含税)，5月1日已收取服务费50 000元，剩余款项于 项目完工验收合格时一并收回。5月实际发生劳务成本为40 000元(假定均为安装人员薪酬)，估 计还会发生劳务成本60 000元。增值税税率为6%。6月实际发生劳务成本60000元(假定全部用 银行存款支付)。6月30日，项目完工验收合格。假定鹭江公司按投入法确定履约进度。 要求:编制上述业务的相关分录。

老师是你好，请问一下在22年11月时发生了一笔计提劳务费15075，当时做账时借：管理费用-劳务费 15075 贷：应职工薪酬-劳务费13500 应交税费-个人所得税 1575 。但一直没有付劳务费，也没收到劳务费的发票。所以年度所得税汇算时调增了15075.今年发生销售退回，重开发票劳务费这部分不需要我们发放。应该怎么做账？