公司收到一张成本票，借：原材料24752，进项税额247，贷:应付账款25000，但这张发票已经抵扣了，又红冲了，应该怎么做账，红冲完了交了247的税款，到交完税，想要个完整的分录

请问，收到的进项发票，没收到发票已经抵扣了，没有付款，现在红冲了让对方重新开，我这边做了进项转出，那这笔分录，我直接做了借：应交进项转出，贷方：应交未交增值税，目前做完分录后，应交进项转出余额在借方，还要做结转吗

我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数

你好...10月份的发票..我11月份已经认证.. 借：原材料1 应交-进项0.13 贷：应付账款- 进项也已经结转. 到我认证完..对方冲红了.. 这个分录怎么写..

1月采购材料未收到票，分录这样： 借：材料采购 46150.11 应交税费-待抵扣进项税额 5999.56 贷：应付账款 2月收到发票，分录这样： 借：应交税费-进项税额 5999.56 贷：应交税费-待抵扣进项税额 -5999.56 现在的问题是，发票开错了，金额没错，在3月开了红字发票和重开了蓝字发票，3月完整的分录应该怎么做？

供应商去年给我们开的专票，今年年初说开错了红冲后重新开的，报税把去年那张发票放入进项税额转出了，对应的会计分录这么写对吗？ 1，去年收到发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 2，今年收到红冲发票 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税（进项）（红字） 贷：应付账款（红字） 3，收到正确发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 4，同时做 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——进项税额