老师，发票是9月红冲(7月已抵扣认证)，9月重新开新的发票，做账我按您的做的(借： 应交税费应交增值税进项税额 重开的发票认证 贷： 应交税费应交增值税-进项税额转出 负数发票)，那电子税务局需要操作吗？
电子税务局把重新认证的填写到进项里面，进项转出的在20行
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老师您好，收到增值税专票后未付款，但已勾选认证了，并做账：借：应交税费-应交增值税-进项税额；贷：应交税费-待认证进项税额，后来这张发票冲红了，我是不是应该做：借：应交税费-应交增值税-进项税额 负数 ；贷：应交税费-待认证进项税额 负数，这样做对不对呢》
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老师，你看一下发票认证分录对不对，最后一笔转出未交增值税我没有做，有没有问题 发票入账时， 借：原材料/管理费用等 应交税费—待认证进项税额 贷：预付账款 认证发票： 借：应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应交税费—待认证进项税额 月底做一笔分录： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
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福利费开的专用发票，进项税额需要转出，是不是收到发票认证的时候借记应交税费—应交增值税（进项税额），接着在做 借 应交税费—应交增值税（进项税额转出） 贷 应交税费—应交增值税（进项税额）
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老师您好，上月红冲的已认证抵扣进项发票，我做了进项税额转出，请问期末结转是做会计分录：借应交税费-转出未交增值税、进项税额转出，贷应交税费-未交增值税吗
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7月的进项发票已做账应交税费-应交增值税--进项税额,8月也未认证转入待认证的分录?
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