老师，8月时候上游冲了我采购发票，我这月申报跳转进项税额转出。（假设我没抵扣，是不是就不会出现转出）

老师，是不是因为我抵扣过的发票对方想红字，就必须我来确认。 如果我没抵扣对方可以不通过我 自动冲掉？

是的，需要你开红字信息表才可以的

但是为什么 9月对方作废又开了 我这边没收到信息表确认，他就可以直接作废开出呢

因为你们没有认证，所以就不需要操作什么

我理顺下，也就是只要我认证就必须我同意确认红字信息。对方才可开出。只要不认证 对方随时红字咯

那8月 我这边现实进项税额转出，9月他又给我开了，这张发票在8月9月 我需要做什么样的分录呢

是的，是的，就是这样的

老师上面还有个请教下账务处理 怎么处理， 分录怎么写呢

把前面的分录做负数就可以了

不需要做什么涉及到进项税额转出分录吗 或者冲减成本吗。 刚问同行，我没听懂她意思

不需要了，你报表做进项转出就可能，然后分录红冲

因为这长发票 是我以前月份 不是8月的，而且当时采购时候，都是好几张发票做在一笔上面的， 老师你意思，8月入账时候，就给这进项税额转出，直接 借：库存商品 负数，进项税 负数，贷预付？。 因为我之前这个都是正数。

那9月 对方又给我开了呢。 我在做正的？