要查明原因,为啥不对呢?
老师:还是接前面一个问题,前任会计2016年漏记收入10万,我会做以前年度损益调整的收入账,但是应交增值税销项税账面上会多出来1万多税额,可是查当年增值税申报表,是与实际销售相符的,并且有缴纳税款记录,次月财务做了计提应交增值税冲平的。我现在转不过弯来,这个增值税销项税应交税额我怎么做平?红冲?还是做以前年度损益调整?请老师指教做会计分录!谢谢!
我们接手以前会计的账务,发现有的税金没有交,或者账挂错了,新建一个帐套后,科目余额表里,财务总监直接把应交税金科目录在未分配利润里,这样做法对吗?我只是见过把损益类科目调到以前年度损益调整科目的
老师 这道题退货时货款已经支付 还是需要通过应付账款科目吗? 可以写成以下分录吗 借:以前年度损益调整 应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:银行存款
2021年收到一张运费专票,对方被查虚开发票了,专管员让转出进项税并调整2021年和2022年企业所得税年报。2021年是亏损的,一直有增值税留抵税额未交过增值税,比如运费是100元,进项税是9元,共109元,应该怎么写分录呢? 借:以前年度损益调整 9 贷:应交税费-应交增值税进项税额转出 9 借:以前年度损益调整 100 贷:利润分配-未分配利润100 这么做对吗?但是以前年度损益科目没有平
结转增值税会计分录做错了~导致科目余额表和实际应交增值税对不上的话~可以直接调整吗?好几年的账太乱~没有一年一结转增值税-可以借应交税费未交增值税100贷待处理财产损益100吗?
租房合同如何申报印花税,我们公司签了三年合同,第一年每个月租金3000,第二年每月租金4000,第三年每月租金5000
报关关出口的货,报关单上以FoB结算。如果我的货损坏收到保险赔偿打到对公账户怎么办
老师有一笔大金额的进项票一直开不进来,对方找各种理由也没处理,投诉都没用,我司如何处理比较合适呢?谢谢老师
老师我看了一下电子税务局又进项票300万左右,不过之前会计没有做记账凭证,之前会计是每个月报多少税,勾选多少进项,导致现在资产负债表库存商品300多万其他应付款200多万,老师应该怎么办呢?
老师,被挂靠公司当月开票给甲方,然后挂靠方当月提供成本发票给被挂靠方。但是当月甲方没有按时把工程款打给被挂靠方。有许多被挂靠公司就不拿这些发票认证,说抵扣不了进项税,解释的原因是没有打款过账的进项发票不能抵扣。这个原因合理吗?
老师,个人名下的专利投资企业,需要交什么税?
公司一起租了一栋房子 其中有几个门面,100w,合伙人转租出去门面40w, 问公司收到这个钱做什么?没有差价,怎么做账
我们有个员工怀孕晚期现在留职停薪,其实是已经离职了,然后在公司这边还有买社保,社保的费用是她个人全额承担,那她这个缴纳社保的钱,可以用她个人转给公司吗
2025年个税扣除有哪些项?
老师您好,请问小规模纳税人季度开普票超过30万,缴纳增值税是按照1%还是3%缴纳
账套只能看到19年,19年期初余额情况就不对,这种咋查?
那么以前的烂账没法查一概不管,保证你申报的数据正确就行