你好，请问2025年更正2022年5月申报表，现在需要缴纳增值税，教育附加，地方教育附加，及增值税滞纳金，和城市维护建设费滞纳金，请问这个分录怎么做？
查补增值税 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-查补增值税 -附加税 借：应交税费-查补增值税 -附加税 营业外支出-滞纳金 贷：银行存款
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2019年12月10日，缴纳上月增值税41028元 城市维护建设税2871.96元、教育费附加1,230.84元、地方教育费附加820.56元、个人所得税542814元。 请问老师这个怎么做分录
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更正了增值税及附加税申报表，补了增值税，城建教育地方教育，以及滞纳金，如何做账？ 上一月需要计提补的这些吗
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2023年2月交2022-3月的城市维护建设税，地方教育附加，增值税，教育费附加(上月无计提的)，老师请问会计分录怎么做
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税务局退了我们公司2019年的多缴的增值税和城建税教育附加及地方性教育税附加，用这个退款，抵减了今年我们房产税的滞纳金，请问分录怎么做
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老师好，请问因更改以前年度增值税报表，产生增值税，城建税，教育费附加和滞纳金，应该怎么做分录，小企业会计准则
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粤公网安备 44030002003870号
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没有以前年度损益科目怎么做分录？
直接计入利润分配-未分配利润
可以直接这样做吗
需要先计提，计入利润分配-未分配利润
老师，能写全一些吗？
就是这样计提，再支付 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-查补增值税 -附加税
然后在借各种岁，营业外支出，贷银行存款是吧？
是的，就是那样做的