更正了增值税及附加税申报表，补了增值税，城建教育地方教育，以及滞纳金，如何做账？ 上一月需要计提补的这些吗
嗯嗯，你在上月补计提就是了
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你好，小规模纳税人 5月开了一张专票，城建税免税50%在当月需要计提吗？ 教育费附加 地方附加免了 ，是不是不用计提了，在当月直接借：税金及附加 贷：应交税-教育附加 地方附加 ，然后再做一笔 应交税费 借：应交税费-教育附加 地方教育附加，贷 营业外收入，再最后结转 借：营业外收（免的2费） 本年利润（城建税） 贷：税金及附加 然后就是7月初直接申报缴费，是这样吗？
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更正了增值税及附加税申报表，补了增值税，城建教育地方教育，以及滞纳金，如何做账？ 上一月需要计提补的这些吗
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老师，请教你一个问题，2022年12月份地方教育费附加，教育费附加，城市维护建设税，增值税我忘了计提，这个咋补救呀[大哭]又不反转账去做！谢谢
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老师好，月底有未交增值税账务处理 结转应交未交增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税 那增值税附加税需要计提吗？ 还是缴纳时直接：借：税金及附加-应交城建、教育附加、地方教育附加？
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小规模纳税人，通过税务代开增值税专票38万(第四季度，11月2张，12月2张)开发票时直接缴纳了增值税和城建税，教育费和地方教育费附加都是0，申报开具普通增值税销售税30万的时候，让我补这30的增值税，城建税及教育费附加地方教育附加，那之前的教育费附加怎么没让补呢，还用补吗？
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