主要是要填附表。 附表三(服务、不动产和无形资产扣除项目明细) 在 “6% 税率的项目” 行次填列: “本期发生额”:填列本期实际支付的可扣除成本费用总额。 “本期实际扣除金额”:填列本期允许从销售额中扣除的金额(不得超过本期销售额全额)。 “期末余额”:结转下期的扣除项目余额(若有)。
您好老师。麻烦问一下新形势下生活服务业一般纳税人免征增值税,销项和进项的账务处理怎么做正确?谢谢
请问老师,麻烦帮我看下我写的一般纳税人增值税账务处理正确吗,包括金额的计算哦。感谢!
老师好,一个开差额发票的企业,一般纳税人,报税跟一般的企业有区别吗?谢谢
老师,麻烦问一下,我们是旅游公司,是一般纳税人,开发票如果开差额的话,是不是不能再用进项抵扣了?
老师 您好 我们单位是旅行社,一般纳税人,我们有国内的旅游资格证,旅游服务的差额征税已经申请通过了, 主营业务是接待国内的游客到日本游学 (没有国际旅游资格证),我们给国内的游客开出的旅游服务普票(收入票) 在申报增值税时,可以享受差额征税吗(成本费用都是游客在日本发生的)谢谢
工厂是9月5号开始投产,那么我把8月份7月份这样工厂采购的灯了,显示器摄像头的。都计入办公费可不可以?我听人家说工厂正式投产之后才可以计入制造费用,是这个道理吗
老师,差额征税我应该做哪个行业的实操
老师申报的残疾金还有做账吗?
老师增值税的税负率是按年,按月或按季
老师,我们公司装载机不用了,卖给另一个子公司了,需要交印花税吗
老师,法律上年休假是要有的吗
你好,老师,这个合同是承揽加工合同,供方提供材料及加工,开票只能是销售商品,不能是加工费吧?
请问老师,申请定期定额时候,费用总额填少了,有什么影响吗
一般纳税人,公司买的福利卡发给员工奖励,怎么做账?需要缴纳哪些税,怎么做账计提税?
小规模是可以开专票吧,现在税率是3%吗?还是减免为1%呢
其他报表填报都一样是吧,谢谢
你好,是的,其他是一样的 主表 “销售额” 和 “销项税额” 列自动取自附表一的 “扣除后” 金额,后续按常规流程计算 “应纳税额”(销项税额 - 进项税额
这个可扣除成本费用总额是含税的,还是不含税的,谢谢
旅游业差额征收中,可扣除的成本费用总额是含税金额。