咨询
Q

麻烦问下,旅游业的差额做账,报增值税有区别吗,一般纳税人的话,谢谢。

2025-09-17 14:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-09-17 14:26

主要是要填附表。 附表三(服务、不动产和无形资产扣除项目明细) 在 “6% 税率的项目” 行次填列: “本期发生额”:填列本期实际支付的可扣除成本费用总额。 “本期实际扣除金额”:填列本期允许从销售额中扣除的金额(不得超过本期销售额全额)。 “期末余额”:结转下期的扣除项目余额(若有)。

头像
快账用户2084 追问 2025-09-17 14:31

其他报表填报都一样是吧,谢谢

头像
齐红老师 解答 2025-09-17 14:32

你好,是的,其他是一样的 主表 “销售额” 和 “销项税额” 列自动取自附表一的 “扣除后” 金额,后续按常规流程计算 “应纳税额”(销项税额 - 进项税额

头像
快账用户2084 追问 2025-09-17 14:33

这个可扣除成本费用总额是含税的,还是不含税的,谢谢

头像
齐红老师 解答 2025-09-17 14:34

旅游业差额征收中,可扣除的成本费用总额是含税金额。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
主要是要填附表。 附表三(服务、不动产和无形资产扣除项目明细) 在 “6% 税率的项目” 行次填列: “本期发生额”:填列本期实际支付的可扣除成本费用总额。 “本期实际扣除金额”:填列本期允许从销售额中扣除的金额(不得超过本期销售额全额)。 “期末余额”:结转下期的扣除项目余额(若有)。
2025-09-17
你好,如果是差额交税的,你是收入减去成本,按这个来交增值税。 申报的时候,你的附表三扣除项目里面需要填写扣除的成本。
2022-01-20
您好, 没错 不能再认证了的
2023-06-15
进项不可以抵扣 借,X费用成本 贷,应交税费~进项税额转出 免税 借,应缴税费~未交增值税 贷,营业外收入
2020-02-21
您好,这个是可以享受的,是可以的
2023-09-19
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×