老师，很久之前财务做账，借：应收142500，贷：主营业务收入12610.62，销项税额：1639.38，这笔的发票作废了，但是没入作废账，现在更正怎么做分录呀

那这样账上的销项税额和系统申报的就对不上了

你现在要开负数发票红冲

2023年当月已经作废了，但是之前财务没入账

意思是发票作废，他们账面还是做账了，那么申报的收入和销项税跟实际不一致的。账面的销项税应该多了

没有多，两个数是一样的，这个应该是很久之前税控开的，申报税表时数据没有强制和税控保持一致，那财务就按照这个报了

那么完蛋了，只有更正当年的申报的增值税和所得税了。需要去税务大厅处理

我可以放弃冲减这笔销项，贷方利润分配-142500吗

那么多钱，要想少交税，还是需要更正当年的汇算

那放弃冲减销项，这笔计入利润分配还是营业外支出合适啊？