是的,直接负数就行,没有额外要注意的

老师我们去年是核定征收,预报了两千多万收入,今年6月开票开了30万,但是业主不同意给那么多,又到7月充红了重新开了一张20万的。今年是查账征收的,这个报税要怎么什么呢?因为那两千多万我是报在未来票收入那里,每次有去年预报项目开票,我就在那未来票那一栏报负数。
老师,你好,我们是小规模 在税务局代开专用发票的,20年一整年代开的发票总金额才4万,由于之前的发票多开了,所以12月又去冲红了往年17年的发票金额8万 。。然后我20年合计总金额 就等于 -4万,营业额都是负的了,那我这样增值税是负的话,那我企业所得税的收入 也是写负吗?企业所得税怎么申报?是否都是看全年的呢?
老师,请问一下跨年发票冲红,一般纳税人的公司,去年12月收款20万,开两张10万出去,现在退款8万,也就是有一张发票部分冲红冲掉8万可以吧?还有就是部分冲了的话,我23年1月份怎么做分录吖
老师,公司去年6月份租用办公室,合同是一年租,先交了半年的房租5万,今年3月份又交了半年房租5万,3月收到对方开过来10万的专票。请问这个分录要怎么写?还有就是房租摊销是从6月份开始吗?
老师,您看一下两个截图,冲暂估分录是直接冲去年暂估的红冲分录,但工程施工入转主营业务成本没有动(去年做的暂估是根据帐务需要做的数据)。材料专票是今年来的发票做的分录,但入工程施工的材料肯定不能再入成本了,因为去年入了,今年这个材料的分录要怎么做?请写出来,容易看明白。
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老师,最新的发票进项抵扣有360天限制吗
老师,请问一下,我们是2023年在一家家具公司占股权40%,认缴的,实缴资金为0元,2024年该公司做了股权变更也完成了,今天我们专管员打电话给我说,股权转让收入要交所得税,我们0元出资,也0元收入,这个还涉及股转收入吗
我11月份入了一笔账,因为型号开错,在12月份冲红重新开具,那我怎么做账,需要调整吗
原来按照5%开票的经营租赁的小规模,是要按5%缴纳增值税的对吧在2026年,那26年取消5%了,是按3%减按1%么
付的抖音投流费,记账摘要就写xx账号投流费就可以吗
好的谢谢老师
不用谢,有帮到你就好。请五星好评!