麻烦问下老师，我今天发现我们有一笔发票金额1300去年十二月开过了，然后今年7月份又开了一遍，去年12月对方没有认证，今年七月份的对方已经认证了，我是不是可以把去年12月份的红冲，然后直接做去年对应凭证的负数凭证就可以了啊，我们是执行小企业会计准则。

老师，问下就是去年我们是小规模纳税人，但也收到了很多给我们开专票的，然后有些票我们也没有用，今年我们变成一般纳税人了，现在想用去年没有用的票认证抵扣销项税，可以吗？然后1月份做进成本里去

我们公司是今年10月升成一般纳税人的，去年9月成立。一直没业务零申报，今年9月开始生产。但去年12月有一张专用发票买车子的（老板私账最开始有一笔钱打到对公账户对公付款买的车子），也就是小规模时期收到了一张专用发票，然后一直0申报没做账。现在我进认证系统，发现这张发票在认证系统里。那么，认证是肯定要认证掉，要不要进项转出？然后折旧从哪个月开始算？

老师您好，我们公司以前物管费都是一年开一次发票的，去年十二月份开了前面十一个月的发票，然后今年一月份缴纳了去年12月份的物管费之后，我们就换物业公司了，所以现在原物业公司觉得我们一月份缴纳的唔物管费128太低，所以就不给我们开票，只给了收据，拿到收据我当时书挂在其他应收款这家公司，现在一年又快过去了，如果对方坚持不给我们发票，而我们也不能因此和他们关系闹僵，因为金额很小，那我这边怎么来冲这笔应收款比较好呢，对方说可以给我们停车费那种手撕发票

我们公司是做成品油的，今年一月份开始，没有危险化品经营许可证就不能开票了，去年12月底已经清库完成，现在发现我们的销售方多开了100吨的发票，已经被我们入库开票出去了，造成销售方没办法红冲发票，那现在我们可以把开出去的发票收回来100吨红冲，然后再红冲给销售方吗？

请问：我们2月份只开了一张红字负数发票（原始发票是去年12月份开出去的，今年2月份退回了），2月份没有其他收入，对于这张负数发票的凭证：1、是直接将原来的那张发票的凭证红冲，还是等到以后发生收入的月份再做这笔红字发票的凭证？2、如果后面再做凭证的话，那账面的增值税和我申报的2月份的增值税申报表不是不一致了吗？3、做红字凭证后，预计的红字税费的分录怎么写呢？