个体工商户小规模 季度没超过30万 但开了增值税专票 求 税费 附加税 计提 交税 结转分录 是否结营业外收入 通过管理费用吗
你好，这个借，应收账款 贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税， 然后再借税金及附加贷，应交税费，应交城建税。 最后缴纳的时候，借，应交税费，应交增值税， 应交税费应交城建税，贷银行存款。
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小规模纳税人，结转减免增值税，是每个季度末结转吗，每个月的应交税费-应交增值税不结转，也不处理，累计到季度末以后，如果没有超过30万，就一次性结转到营业外收入-减免税额收入吗
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请问小规模纳税人季度未超45万免征增值税，期末免征增值税转入营业外收入，那么申报表没有附加费的是否就不用计提附加费了？ 例如：本季度销售价税185000元，开出1%的增值税普通发票增值税为1831.69元，那么会计分录： 借：应收账款185000 贷：主营业务收入183168.31 应交税费-应交增值税1831.69 借：应交税费-应交增值税1831.69 贷：营业外收入-税收减免款1831.69 就可以了吗？不用考虑城建税及教育附加费吗？
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小规模公司，今年1月份 贷方有：应交税费-应交增值税 19元，那月不超过10万的话，增值税还用结转到 营业外收入吗？ 还是等第一季度结束一并结转呢？ 另外分分录该做那么写？
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个体户（查账征收），开票销售收入，有应交税费-增值税，但季度不超30万，免征增值税。那么账务处理要不要结转增值税？要不要做分录：借应交税费-增值税。贷：营业外收入
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老师，小规模纳税人季度开了不超过30万的普票，免税，那如何做分录了？无需贷记应交税费吗？也无需结转入营业外收入吧？
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老师您好，企业所得税的时候有季末人员，这个是按缴纳社保的人员来呢？还是实际用工人人员来呢？谢谢老师
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老师，你好，我们是餐饮供应链公司（小规模），现在还没有跟旗下独立的餐饮门店开票，是按实际确定收入吗，申报要按实际申报吗，怎么合理避税呢，销售额一个季度不止30万呢，车间工人负责洗切，车间工人计提工资计到哪个科目呢
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7万年金一次提取需付多少税
粤公网安备 44030002003870号
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季度没超过30万 开了专票 是不 除了交专票这部分的增值税和城建税 不用交 教育费附加和地方教育附加税
你好是，是的，这个不需要交教育费附加，但是需要城建税。