预付员工租房3个月2万元，应该做预付账款，然后分月摊销，但是支付方式不是打给房东本人，而是打给员工，员工代缴，然后开票过来报销，请问这种情况下，挂账应该挂房东名下还是怎么挂

请问我们公司规定员工交报销单时会计要先入账写会计凭证，然后把报销单给出纳保管，付款后再写凭证冲挂账，但是出纳付款是在下个月或者隔几个月后才银行支付，很少当月支付？有时会出现跨年的情况，我想问一下这种情况税法上有没有问题呀？当跨年时那么他那个凭证应该要夹到哪一个月的会计凭证中呢？因为他付款是隔几个月己跨年了的，汇算清缴有问题吗？谢谢。税法不是说不是所有费用都可预提吗？

老师，请教下。公司跟私人房主签订房屋租赁，合同约定公司支付36万元租金给房东，但是开票涉及的税费要我公司承担（个税、房产税），即含税额38万，36万由公司公户支付给房东，2万元的税费由我司员工跟财务借3万元备用金去税局缴纳这个税费，那这整笔分录怎么做？然后员工把剩下的钱还回来需要什么单据？

老师您好，我们是酒店住宿业，有跟团队合作，有这样一笔业务想请教一下：有一位团队客人住宿费300元，本来是应该挂应收在该团队名下的，但是客人自己用现金支付了此次住房的费用，后期销售人员就代垫退款给到了该团队，造成该团队应收就少了300元，然后财务把代垫的钱给到销售做的是借：其他应付款-员工代垫300 贷：银行存款300，那应收多出来的300要如何调账呢？

老师，我想问一下，我们公司给员工租的宿舍，一个季度7800元。房东去税务局开了3个季度的发票（普票），共23400元。房东交了个税和房产税。其中这三个季度的个税合计是117元，房产税合计是462.8元。我们公司行政把这579.8元付给了房东，然后她自己到公司提了费用报销。可是这579.8没有对应的发票，只有税务局给的电子缴款凭证。请问，这账务处理怎么做呢？

老师，我们公司有一个情况不知道怎么做账？1，就是我们总公司分公司在一个办公室办公室，然后总公司支付房租物业水电后，会分摊到各个分公司，但是发票是开给总公司，这种情况做总分公司做其他应收应付往来，另外一方是什么科目；第二个情况也相似，就是总公司有一个部门专门为下面分公司服务，然后这部分人工，由总公司代付，个税也是总公司申报，代付人工，后续会向分公司收回，这个做账，跟第一个情况一样，挂往来，就是另外一方科目不知道是什么；也不属于收入，不开票