董老师，我还有问题，就是我做内账。我们老板给我报了很多账，比如他支出是25万，都是真实交易实际发生。但是这些账有些是有发票的，有些是没有发票的，我把有发票的支出 都做账了比如共计是18万。但是7万没有发票我也应该做进账里，我再补记 一笔分录，摘要写无发票支出 借：管理费用7万 贷：其他应付款7万 可以吗？@董孝彬老师

就是我做发放工资分录的时候是借：主营业务成本50000 贷：银行存款-公户30000 其他应付款-老板20000。老板开进来发票我做分录是借：管理费用180000 贷-其他应付款-老板180000。然后他给我报了所有真实的支出（包括他支付的员工工资）共计250000。我需要再补记一笔25万-18万-2万=5万的分录支出，这样计算 对吗？

对对，这个做得非常 专业了

然后就是老板给我报的总支出我分下类别，哪些是主营业务成本类，哪些是管理费用类。我再用他报给我的实际发生的主营成本-我做发票的主营业务成本=我补记分录无发票主营业务成本 ，用他报给我的实际发生管理费用-我做发票的管理费用=我补记分录无发票管理费用 ，这样操作对吗，老师

对对，很专业的账务处理了

辛苦老师这么用心帮助我，就是我在这上班特别不自信。有个女老板他特别不放心我，因为她非常不相信我，所以她就又找个新会计，单独记他的支出。但是那个会计都没有会计证，之前只做过统计方面的，这个女老板特相中这个新来的会计，弄的我特自卑。

姑娘，我们刚到一个新公司，老板不信任是正常的，我也是1年后老板才信任我的，慢慢看到我的专业， 要自信，您的很多方面是非常优秀的，比如有中级，比如情商高

情商我还是很低的。就是我跟这个女老板很不相容，比如我用公户发工资 他都说我这样操作是错的。我也问了别人 我班上的这种情况，她说我是遇人不淑，她是个记账公司老板，他说虽然他是大学 学会计的，也做了很多年会计开记账公司，但是他都考不过中级。她说我的操作正确 没有问题，而且他说能考过中级，是能胜任会计这份工作的。

本来就是嘛，咱不是人民币，不能保证每个人都喜欢，不要在意，

老师，过两天这两个老板就要对账了，然后我如果给他 记账凭证钉的账本，我怕他们看不太明白，我怎样让他俩看明白一些呢。我手工写到纸上做这个月的分录，再把明细账从财务软件给导出来给他俩看行吗，这样他们能看懂吗。因为我不想解释太多，尤其那个女老板，我怕发生不愉快，赶紧给他们对接完我也安心的离职了。

姑娘，主要是核对什么 账，咱一起想怎么来描述

就是公司的利润是多少，还有他俩垫付了很多钱，每个人是实际共亏了多少 还是赚了多少，主要对这个账

好的好的，我想想哈

老师，我是这样做的，每个月发票分类汇总在一起写的分录，他们应该能看懂吧，辛苦老师。您先吃饭休息吧，下午再回复我。我虽然工作很不顺利，但是我又感觉自己很幸运，因为我遇到了德高望重的董老师，让我在失意的时候有了依靠。

姑娘稍等 ，我马上吃好了哈