老师，你好 租用厂房改造期间，三个车间和厂区共花费190万元，请问这190万分摊，怎么填写分录？
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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11）提取应付福利费11.2万元，其中生产人员9.8万元，车间管理人员0.42元，厂部管理人员0.98元。（12）生产车间领用原材料140万元。（13）计提固定资产折旧24万元，其中车间20万元，厂部4万元。（14）按应收账款期末余额10%提取坏账准备。（15）结转本期完工产品成品（无期初、期末在产品）。（16）结转本期已销产品成本120万元。（17）当期无纳税调整事项，按照25%的税率计算并结转应缴所得税。（18）将各收支账户转入“本年利润”。（19）按净利润15%提取法定盈余公积金。按可供分配利润的20%给投资者分配利润。将“本年利润”和“利润分配”各明细账户余额转入未分配利润。要求：编制会计分录和计算企业利润形成及分配金额。请问这个怎么写
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老师，公司9月份装修厂房共装修2月时间，共26万元，11月开了20万元发票，分录是:借:长期待摊一厂房装修19.4万，应交税费-进项税6干元，贷:应付账款-XX公司。我12月份19.4万要做 长期待摊可以这样分录吗？借:管理费用－长期待摊一厂房装修19.4万，贷:长期待摊费用19.4万。第二个分录对吗？还是一点分36个月摊销。考虑12月份结转。具体怎么做分录老师！
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老师你好，咨询一个问题一下，老板收购了一家酒店，收购费用300万，这300万包括酒店还未到期的房租，底下停车场剩余租金，以及很多固定资产，以及酒店房间的未使用的布草，所有全部打包价一共300万，另外单独又给了50万的转让费，都是通过私人支付的，请问一下，这个帐应该怎么做呢？会计分录应该怎样写呢？这个转让需不需要开具发票呢？
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老师您好，我公司厂房进行了改造维修，共计费用100万元，我按照5年进行摊销，请问老师，完整的会计分录是什么？因为我之前没用过管理费用—长期待摊费用这个科目，我之前摊销的金额借方是列支管理费用-修理费，贷方列支长期待摊费用，所以不知道怎么用这个科目？
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老师好，我公司是一家新成立的饮料加工厂，目前在开办期，很多费用都记在了长期待摊费用，主要包括有厂房装修费、车间改造费、车间基础设施采购费、购买的五金工具和零星材料等费用，由于费用记在了一起，不好区分，请问在申报印花税的时候，是申报买卖合同印花税还是申报建筑工程合同印花税
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新增员工提示薪金未计算税款
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比如自己是销售方，货物卖出去后，对方款也打过来了，假设20万进账，但是我方销项票开票日期比较晚，有的晚几天在当月开的（11万），有的在次月开的（9万），这种情况请问怎么做账
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老师好，物流公司什么样的进项需要缴纳印花税
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老师你好 请问个体户销售购入的黄牛肉鲜肉开具的是免税的销售发票，有利润需要缴纳所得税吗
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您好，厂房改造费用分摊分录，初始支付改造费 借：长期待摊费用-厂房改造 1900000 贷：银行存款 1900000 按租赁期分摊（假设5年，60个月） 借：制造费用-租赁改良 31667 贷：长期待摊费用-厂房改造 31667 若需按车间/厂区分摊（示例比例） 借：制造费用-车间A 570000 制造费用-车间B 570000 管理费用-厂区 380000 贷：长期待摊费用-厂房改造 1520000
车间生产出产品时，借生产成本57000/10/12=475贷制造费用475 例如按10年摊销， 是这样吗？老师
您好，车间生产出产品时的分录应为：借：生产成本 475（57000÷10年÷12个月），贷：制造费用 475。若按10年摊销，需先通过长期待摊费用归集改造支出，再按月分摊至制造费用，最终转入生产成本。
老师，你好，归集改造支出的分录该怎么写？
您好，归集改造支出的分录应先通过长期待摊费用科目核算：借：长期待摊费用-厂房改造（实际发生金额），贷：银行存款/应付账款（实际支付金额）。后续按受益期（如租赁期）分期摊销至制造费用或管理费用。
老师，你好， 能写一下全部的分录吗？从借长期待摊190万贷银行存款190到最后结转至生产成本的分录吗？
您好，支付厂房改造费用：借长期待摊费用1900000贷银行存款1900000 按月摊销（假设5年60个月）：借制造费用31667贷长期待摊费用31667 月末分配制造费用至生产成本：借生产成本31667贷制造费用31667 若需按车间分摊，可将制造费用拆分至对应车间科目（如制造费用-车间A）。摊销金额=总费用÷摊销月份数，最终通过制造费用结转至生产成本。