一个公司既有其他应收又有其他应付这样不对冲可以不，具体是这样情况，之前开分店时。在总店拿的钱。分店账务处理借:现金或银行，贷其他应付款-总店， 总店处理:借其他应收款-分店，贷现金/银行，现在分店把总店的钱全部还清了，还多给总店，我现在分店账务处理还是，借:其他应付款负数，贷现金/银行，总店:借现金/银行，贷其他应收款-分店

其他应付款和其他应收款都是分店的吗？是的话可以。

我们总店和分店账务都是独立分开的，分店账务处理里面就是借其他应付款负数，贷现金/银行 总店账务里面就是借现金/银行，贷:其他应收款-分店

然后呢，剩下的还有其他的什么业务吗？

单看分店这边:之前分店欠总店钱就是用借现金，贷其他应付款-总店，现在分店已经把总店钱全部还清了，总店欠分店钱了，但是我的分店账务处理还是用上面这个分录，那么这样其他应付款-总店不就变成负数金额，我现在意思是需不需要把这个其他应付款_总店负数这个科目对冲掉变成正数其他应收款-总店

那你支付的时候用什么支付的？

现金或者银行存款

现金和银行存款都不会是负数，是我不管之前分店欠总店钱，还是现在总店欠分店的，我从头到尾都是用其他应付款-总店这个科目，现在总店欠分店钱了，其他应付款-总店是个负数，所以问问要不要调整一下科目为其他应收款

借其他应付款 贷库存现金或者银行存款 不需要调整

分店这边是这样没错， 之前分店欠总店是借现金，贷其他应付款-分店，现在总店倒欠分店借其他应付款款-总店是负数金额，贷现金，这样负数金额没有关系吗

那应该是总店支付给饭店借库存现金贷，其他应付款 其他应付款借方有余额的 贷方有余额才能借，其他应付款贷库存现金

老师你没有明白我的意思，最先分店从总店借钱过去，分店处理。借现金，贷其他应付款总店(正数)这样账务处理是没有问题的， 经过一段时间后，分店把总店钱还清了，总店会在分店借钱过去，总店也会帮分店垫付货款，这样的业务模式，借钱的话我就借其他应付款-总店，贷现金或银行， 总店垫付分店货款，我就借应付账款_供应商，贷其他应付款_总店 一直就是这样账务处理我没有用其他会计科目，最终分店这样一直累下去，总店还倒欠分店款，这样其他应付款-总店不就是负数金额