老师您好，我们公司跟银行贷款好多次，好多年，应该没开过发票，这次一起开了行不行，前些年的用不用开，做账怎么做

还有老师，这些发票附在什么后面

您好，行，这次一起开，前些年的也必须开，因为发票是交企业所得税时扣钱的唯一凭证，没发票就不能扣要多交税。做账时，今年的利息直接借财务费用贷银行存款，前几年的利息，以前我们也是入财务费用的，因为扣款了，只是没有发票，看有没有汇缴时纳税调增的了，没有调增就是以前申报错了，现在把发票放在以前凭证后面作为附件

因为可能是好多年一起开的，放哪个凭证后面都可以吗？以前都装订好的，拆开重新装订吗？现在日期开的发票放在以前凭证后面没事吗？以前没有调增，

哦哦，那目前这个的处理是最方便的，以前我没调增，其实是申报不对的，无票就要调增，

23年和现在开在一起的，可不可以直接放到今年第三季度的凭证后面？

您好，这不是规范的，是我们悄悄这样做，

那咋做最规范呢？就是之前的账已经做了，现在咋办

您好，账没关系，可以红冲，是以前我们没有调增，这个比较严重

我们公司这几年都是亏损，调整应该也是亏损，不红冲可以吗？红冲的话具体怎么做？老师能不能详细说一下，要将去年前年都红冲吗

您好，我们如果以前调增了，现在红冲 借：未分配利润  -1  贷：银行  -1  （这个分录是红冲以前没有发票的分录） 借：未分配利润 1   贷：银行1（这个分录是按发票入账） 不用担心银行在分录里，这里一正一负，是不影响的，现在去更正以前年度的汇缴，把调增的更正了，不用调增了，不过也是在5年内可以调

老师，没太懂，以前我没有调增，现在去红冲调增吗？调增完了发票来了再调吗？

您好，以前我们申报不对，现在也不要管了，不用去更正申报，把这些发票做个分录，借：财务费用 负   借：财务费用  正，摘要写取得利息 发票，这们模糊写就行，发票放在这个分录后面

可以好多年都放这一起是吗？

您好，是的，就这样处理了

谢谢老师，您辛苦了