老师本月我收到供应商红字发票，上个月已抵扣，分录：借：原材料 红字 应交税金-进项 红字，贷：应付帐款 红字 对不？
如果收到供应商红字发票，且上个月已抵扣进项税额， 按照会计和税务处理要求，冲减原来的成本费用以及进项税额，分录如下： 采购业务的冲减： 借：原材料 红字 贷：应付账款 红字 进项税额转出： 借：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出） 蓝字 贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额） 红字
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老师，这样对吗？ 1，去年收到发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 2，今年收到红冲发票 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税——进项税额转出 贷：应付账款（红字） 3，收到正确发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款
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数电发票纸质的发票抵扣了，是不是购买方那张错票的 分录写借原材料蓝字 借进项税额蓝字 贷应付账款蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲发票的分录写借原材料红字 借进项税额红字 贷应付账款红字 后面附红字发票是吗 销售方原先那张错票分录写借应收账款蓝字 贷主营业务收入蓝字 贷销项税额蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲是会计分录写借应收账款红字 贷主营业务收入红字 贷销项税额红字 后附红冲的发票作为原始凭证 红冲的发票写如果抵扣的是电子发票也是这么做是吗 未抵扣的话电子票就购买方不需要归还原来的错票是吗
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请问供应商上个月一张发票开错了，这个月开了一个红字，一个正确的发票回来给我，金额是一样的，只是规格换了，我能这样做帐吗，借：原材料（红字），借：进项（红字），借：原料料（蓝字）借：进项（蓝字）？没有贷方
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老师，收到红字发票。账务处理。 我这边也做了用途确认。 分录：借：商品 红字 进项 红字 贷：应付 红字 借：成本 红字 贷：商品 红字 首先，分录对吗？ 其次，分录可以合并吗，商品不过渡吗？
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老师销售方多开发票冲红100元我已认证，这个分录对吗 借：应付帐款100（蓝字） 借：原材料88.50 （红字）借：应交税费进项税额11.5（红字）
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你好！老师！现在客户要求退货，开了红字发票货也退回来给我们了，但是正数发票是上一年度开的，现在收到退货成本要怎么做会计分录
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老师，个体户餐馆，查账征收，租了门面，那水电费的发票是开了那个门面的，公司这边水电费可以扣不
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我公司能给同一个厂区的其他公司开具电费发票吗？这个需要怎样操作呢
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老师，请问卖培训课程的，收了学生的学费，每个月都有一两个学生要求开发票的，但是还没有确定成本的，这样开了发票的确认销售了，但是成本可以先不确认吗？等后期统一一批学生确认收入和再确认成本的可以的吗？
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老师，执行小企业会计准则的企业，申报第二季度财务报表的数据，利润表本期金额是填6月的金额，还是填第二季度的数据，现金流量表是填哪个数据，谢谢
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