老师销售方多开发票冲红100元我已认证，这个分录对吗 借：应付帐款100（蓝字） 借：原材料88.50 （红字）借：应交税费进项税额11.5（红字）

供应商去年给我们开的专票，今年年初说开错了红冲后重新开的，报税把去年那张发票放入进项税额转出了，对应的会计分录这么写对吗？ 1，去年收到发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 2，今年收到红冲发票 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税（进项）（红字） 贷：应付账款（红字） 3，收到正确发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 4，同时做 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——进项税额

老师，这样对吗？ 1，去年收到发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 2，今年收到红冲发票 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税——进项税额转出 贷：应付账款（红字） 3，收到正确发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款

数电发票纸质的发票抵扣了，是不是购买方那张错票的 分录写借原材料蓝字 借进项税额蓝字 贷应付账款蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲发票的分录写借原材料红字 借进项税额红字 贷应付账款红字 后面附红字发票是吗 销售方原先那张错票分录写借应收账款蓝字 贷主营业务收入蓝字 贷销项税额蓝字 后面附原错票原始凭证 红冲是会计分录写借应收账款红字 贷主营业务收入红字 贷销项税额红字 后附红冲的发票作为原始凭证 红冲的发票写如果抵扣的是电子发票也是这么做是吗 未抵扣的话电子票就购买方不需要归还原来的错票是吗

老师销售方多开发票冲红100元我已认证，这个分录对吗 借：应付帐款100（蓝字） 借：原材料88.50 （红字）借：应交税费进项税额11.5（红字）

老师请问下，今年对方公司红冲了开给我们的原材料发票，我们应该怎样入账，但我们公司已做进项税转，我们在22年收到发票时做的借：原材料 进项 贷应账款 借库存商品贷生产成本原材料，借主营业务成本贷库存商品。收到红冲发票时做的借原材料 红字贷进项税转出蓝字应付账款红字，请问下要不要红冲成本 ，那又应该怎样做会计分录？