老师，您好，请问企业所得税第三季度的职工薪酬部分应该怎样填，实际发放的数是借方数是吗？但是1月份是发放上年度的12月份工资，如果是填借方数的话，最后和汇算清缴的税收金额会不一致
您好，这个是会不一致的，借方是实际金额，这个没关系
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做21年企业所得税汇算清缴的时候，应付职工薪酬账载金额是14.5万，借方实际发生是13.3万万，，但是2022年1月把计提12月份工资1.2万发了，企业所得税汇算清缴工资薪金怎么填
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汇算清缴的职工薪酬支出明细表里面关于工资薪金这块，账载金额填写应付职工薪酬-工资的贷方数字，实际发生额写借方数据吗？因为去年借贷方金额不一样，一部分年终奖在2月份发放的，12月份计提的。那么这种情况在汇算清缴之前就已经按照计提的金额发放了的，实际发生额是不是就应该填写贷方的金额呢？
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老师，你好！请问汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表里的账载金额是填贷方数，实际发生额是填借方数吗？因为存在计提，贷方金额与借方金额不一至，计提12月的工资，要在次年的1月发，还是都填贷方金额呢？
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我公司跟我们老板控制的外地公司有运输业务往来，外地公司给我们本地公司运输垃圾，需要签订垃圾清运协议，我们本地公司月结给外地公司，外地公司给我们本地公司开具发票，需要起草一份合理税务和审计那边能查的合格的运输合同，懂得老师回复我下，把合同内容写到上面发一下，没有的老师不用回复谢谢。
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那就是填借方数？
对的，借方金额，这个就可以
一般在汇算清缴前把工资发放就可以税前抵扣吗？这样上年度的12月份已经在汇算清缴时候填上了。现在这里又填12月份的工资，会不会冲突了
您好，可以税前抵扣，这个不影响数据的
那是说，这个实发金额和汇算清缴税收金额可以不一致咯？
对，这个本身就差1个月，这个没事
好的，谢谢老师
不客气的早点休息