像这种速卖通，亚马逊，境外平台，是不是按正常报收入就行，还是说按出口退税企业啥的

在电子税务局平台企业所得税疑点信息提示表这里推送这个信息是什么意思，要重新申报或者更正吗？ 小规模纳税人增值税所属期12月份申报表20行“其中：小微企业免税额”第三、四列“本年累计”中“货物及劳务”+“服务、不动产和无形资产”之和>该企业当年企业所得税年报A100000表第11行“加：营业外收入”数据。根据财税〔2008〕151号，直接减免的增值税和即征即退、先征后退、先征后返的各种税收(但不包括企业按规定取得的出口退税款)，应计入企业当年收入总额。

建筑施工企业，施工项目已完工，但甲方还有20%的尾款未付，我们也是按照拨款额给甲方开的发票，剩余20%的尾款，我要确认收入吗？我知道正确来说应该在当期确认收入，但是这样报税的时候就总会出现票表比对不通过的情况，然后开票总被锁住。老师这种情况有什么变通的办法吗？还是只能锁一次跟税务局解释一次，然后再给解锁

出口外贸企业，在亚马逊平台销售货物，货款是亚马逊支付伙伴富友结算的人民币给到公账，未开票收入，现在申报增值税显示只有列入无出口免税销售额填报名单的纳税人才能申报。现在需要如何操作，我这边刚刚备案出口退免税政策还是不能申报增值税

公司有台机器，100万买的，没有发票，但是被我入账了。平时没提折旧。 现在10万卖掉的话，这个亏损按正常是记资产处置损益，未分配利润就少了90万， 但是如果按每年提折旧，年报在调增的话，好像不仅要交税，而且未分配利润不会少这么多。 这里面为啥有这么大差别，还是说这个亏损不能算。。

老师您好，请问我企业是出口退税企业，现在税务稽查到按照2022年度报关单金额确定收入是5100多万元，，而之前财务申报的2022年度申报的企业所得税收入是4260万元，收入少申报800多万，先税务让调整以前，按照出口报关单来申报收入，这样就会产生很多企业所得税，当然税务表示可以调整当年的成本和费用，那当年的成本有跨年申报的，一张张发票去核对工作量非常大，我想能不能用这种方式呢，就按照税务系统所取得的发票金额算2022年成本和费用金额可否？还是说如果按照这个金额算，必须匹配银行支付金额呢？老师有更好的办法吗？