老师，余额表研发支出1-9合计怎么比管理费用-研究费用科目归集的金额大呢？

我们没有资本化

应该是相等的吧老师

你好，如果没有资本化的部分就应该相等。

这个怎么查错

你好，这个你去看余额表的明细和管理费用的明细。

老师，是1月补计提的奖金，结转是利润分配科目

你好你具体奖金的时候是怎么做的凭证？是计入研发支出的吗？

是研发支出，但是，结转是利润分配-未分配利润科目

没有结转到管理费用-研究费用科目里面

你好，你当时的凭证是怎么做的？下级科目是什么？研发支出的下1级科目？

计提是借研发支出，结转是未分配利润科目，所以研究费用就少了这个金额，那我按照哪个加计扣除

你好，你这个先做红字冲减，然后再按正确的流程重新做一遍。

就是结转时做借管理费用-研究费用，贷利润分配-未分配利润吗

你好，是的，从管理费用里面走一下。

去年的费用今年补计提直接入费用吗老师，不用未分配利润科目调整！

你好，你不调的话就对不上，你要调的话，要对得上的话只能反结账过去操作。

反结账不行吧老师，之前的报表不是要变了吗，就在9月重新做一个红冲的，然后再做个管理费用的是吧

你好，反结账会很麻烦，但是你不反结账的话，他就没办法对应，因为最终管理费用也好。不做管理费用也好，它也是会结转到未分配利润上面去的。

调在9月份不行吗