第三季度所得税预报表中，职工薪酬中计入成本费用的应付职工薪酬和支付给职工的职工薪酬这两个数怎么填？ 我举个例子比如 2211-应付职工薪酬，科目有二级明细，2211.01是职工薪酬， 2211.02 是社保， 2211.03是福利费， 2211.04 是工会经费， 2211.05 是教育经费 2211.06 是公积金， 回答的方式第1个数取某某科目的借方或贷方 第2个数去某某科目的借方或贷方 如果需要几个科目合计取数，那么就说哪几个科目合计的借方或贷方。

#提问#老师编制2020年度现金流量表时，1.其中经营活动支出中购买商品或劳务支出哪行，是填主营业务成本本年累计发生额即利润表中主营业务成本累计数，本企业是劳务派遣代发的工资社保等都在此科目？2.如果填营业成本年发生额的话，问现金流中支付的职工薪酬填什么数据？填应付职工薪酬贷方年度累计数额吗？应付职工薪酬含代发的工资及社保等吗还是只是取管理费用中工资数即可。如果取前者，那么同支付购买商品那行重复了？问到底怎么填老师？

某企业为增值税一般纳税人，2019年12月初“应付职工薪酬”科目贷方余额为210万元。本月该企业发生的有关职工薪酬的经济业务如下：(1)以银行存款发放上月应付职工薪酬，并按规定代扣职工个人所得税18万元，扣除已垫付职工房租12万元，实发薪酬180万元。(2)分配本月货币性职工薪酬240万元(未包括累积带薪缺勤相关的职工薪酬),其中基本生产车间生产工人薪酬为120万元，车间管理人员薪酬为50万元，企业行政管理人员薪酬为40万元，专设销售机构人员薪酬为30万元。(3)将自制的200台加湿器作为本月生产车间生产工人的职工福利发放，加湿器的成本为每台400元，市场不含税售价为每台500元，适用的增值税税率为13%。(4)该企业实行累积带薪缺勤制度，期末预计10名部门经理人员和20名销售人员将在下一年度休完本年未使用的带薪休假，预期支付的金额分别为1.5万元和1.8万元。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。(答案中的金额单位用万元表示)(2020年)1.根据期初资料和资料(1),下列各项中该企业支付职工薪酬的相关会计处理表述正确的是(

某企业为增值税一般纳税人，2019年12月初“应付职工薪酬”科目贷方余额为210万元。本月该企业发生的有关职工薪酬的经济业务如下：(1)以银行存款发放上月应付职工薪酬，并按规定代扣职工个人所得税18万元，扣除已垫付职工房租12万元，实发薪酬180万元。(2)分配本月货币性职工薪酬240万元(未包括累积带薪缺勤相关的职工薪酬),其中基本生产车间生产工人薪酬为120万元，车间管理人员薪酬为50万元，企业行政管理人员薪酬为40万元，专设销售机构人员薪酬为30万元。(3)将自制的200台加湿器作为本月生产车间生产工人的职工福利发放，加湿器的成本为每台400元，市场不含税售价为每台500元，适用的增值税税率为13%。(4)该企业实行累积带薪缺勤制度，期末预计10名部门经理人员和20名销售人员将在下一年度休完本年未使用的带薪休假，预期支付的金额分别为1.5万元和1.8万元。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。(答案中的金额单位用万元表示)(2020年)1.根据期初资料和资料(1),下列各项中该企业支付职工薪酬的相关会计处理表述正确的是(

老师，我们账套不能出报表，我自己查的2024.1-2024.12月的科目余额表，其中应付职工薪酬本年累计借方和贷方都没有数，本期发生也没有数，期初余额有11423.57元，期末余额11423.57元，，那我进行2024年的汇算清缴时，A105050表工资薪金支出写多少？ 在这种情况下，2024 年汇算清缴时 A105050 表工资薪金支出应填写0 元。 因为在 2024 年 1 - 12 月期间，应付职工薪酬科目没有发生借方和贷方的业务，也就意味着当年没有实际发生工资薪金支出。虽然期初余额有 11423.57 元且期末余额相同，但这反映的是以前年度的情况，并非 2024 年当年的工资薪金支出，所以在填写 A105050 表时，工资薪金支出的税收金额和账载金额都应填 0 元。 那2024年第四季度的资产负债表中应付职工薪酬都是保险支出期末余额是11423.57元，是不是24年第四季度的报表错了，那我24年的年报报表也写的这个数，那怎么办，现在汇算清缴要是不写，会不会比对不通过

职工薪酬支出及纳税调整明细表 账载金额取“应付职工薪酬—社会保险费（基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险）”等明细科目贷方累计发生额是60411.11，包含计提有2025年1月的数据，这个也要算上吗？和借方累计发生额是56955.96，有差额，怎么填税收金额和纳税调整金额是？