Q
老师，本季度申报企业所得税新增的职工薪酬是指计提1-9月份的应发工资+企业承担的社保费，还是单单填1-9月份的应发工资？
2025-10-20 12:10
2025-10-20 12:11
您好，新增的职工薪酬是指计提1-9月份的应发工资%2B企业承担的社保费，还有福利费这些，按应付职工的贷方数来写
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老师，这次企业所得税新增加要填报的应付职工薪酬数据填写，帮我理一下。 像我们9月15号发的是8月份的工资，1月份发的是上一年度的12月份的工资。这次第一行次是要填写2024年12月到2025年8月份的应付职工薪酬一级科目-贷方本年累计数么？还是填写2025年1到9月份的应付职工薪酬一级科目贷方累计数？
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Q
老师今年第三季度的企业所得税申报里的应付职工薪酬是填当月的还是填1至9月的合计数
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Q
你好老师，企业所得税季报里面，职工薪酬（实际支付给职工的应付职工薪酬）：按照什么标准填写呢，我们9月的工资是10月支付，这里我填本年1到8月工资，还是1到9月工资
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Q
老师:我们公司应付职工薪酬下面只有两项，一项工资，一项社保，全部不需要交个人所得税，2025年1月-9月计提工资总额120000元,1-9月公司应承担社保50000元，工资只有9月份的工资20000元未发，社保全部已交，那么系统中已计入成本费用的职工薪酬我可以填170000元，实际支付给职工的应付职工薪酬我填150000元对吗？
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Q
老师，企业所得税申报，事项1职工薪酬那里，已计入成本费用的职工薪酬是应付职工薪酬贷方1-9月累计数，实际支付给职工的应付职工薪酬是借方应付职工薪酬～工资部分，这里面还包含去年12月份的工资，也需要算在内是吗
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企业承担的社保费包不包括在内？如果包括企业承担的社保费，那就跟个人所得税的申报数据不统一呢？
包括的，还有福利费，这个不一样没事
我们这边税务局就是要我们按应付职工的贷方数来填
是实际支付给职工的应付职工薪酬薪酬和个税申报数据一致即可吗？
这个就是公司支付的钱，按这个来填，是一样的
好的，谢谢
不客气，很高兴为你服务