其应付的期末余额是负数的话，是不是代表其应付在借方？如果其应付为-1，然后科目重分类，借其应付1 贷其应收1，那这样不就是其应收-1了吗？其应付的正数是在贷方对吧老师，那这样是不是代表A在其应付里已经扣掉了，而且这样-1和-1不就变成-2了，我搞不懂为什么分录会做成贷方其应收，请老师解答一下

公司有很多科目挂的为负数并且没有数据可查。例如： 1、其他应收款借方为负数期初入的金额就为负数只挂一个人（曹XX）为-1434875.09。 2、其他应付款挂了很多人（A、B…N）与（公司社保公积金）最终为贷方负数-1096547.43。 我们主管说年底了要把这两个科目进行对冲掉。 摘要：冲其他应付款 借：其他应付款-A -B - …N 1096547.43 贷：其他应收款-曹XX 1096547.43 请问这样没有任何资料依据可查，二级明细的人名都是不一样的，直接这样对冲行吗？

公司有很多科目挂的为负数并且没有数据可查。例如： 1、其他应收款借方为负数期初入的金额就为负数只挂一个人（曹XX）为-1434875.09。 2、其他应付款挂了很多人（A、B…N）与（公司社保公积金）最终为贷方负数-1096547.43。 我们主管说年底了要把这两个科目进行对冲掉。 摘要：冲其他应付款 借：其他应付款-A -B - …N 1096547.43 贷：其他应收款-曹XX 1096547.43 请问这样没有任何资料依据可查，二级明细的人名都是不一样的，直接这样对冲行吗？

老师您好！我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的，这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人，贷：银行存款；而公司需要用钱进货的时候，老板又会把钱从自己的账号打回公账上，这个时候我做的会计分录是借银行存款，贷其他应付款-法人，这样下来，其他应付款一直存在贷方余额的，所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏；但从这个月开始，其他应付款科目就变成了借方有余额，那在资产负债表中应该怎样反映呢？是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢？还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢？还是两者都可以呢？谢谢老师的解答哦！

帮子公司代付，代付过程中有收到第三方开的专票，税率1、3、6不等 垫付时，分录为：借：其他应收款，借：应交税费（进项税额）贷：银存。现在子公司归还垫付款 我们开了6的专票。那收到款的分录是：借银存，贷：其他应收款 贷：应交税费（销项税）这样对吗

老师，我现在遇到一个问题就是，22年会计把财务费用-利息，做成了应付股利。借银行。。。23年我换金蝶，负债表没有应付股利科目，于是调整为 借 应收股利，贷其他应付款-利息 ，这样负债表就显示有应付股利对上期初数了。那我现在23年1月更正前面的，1、借 财务费用-利息（ 蓝色）贷 应收股利 （蓝色） 2、借其他应付款-利息，贷现金，就都平了……但是感觉这个财务费用放蓝色不妥，是不是不妥？？可是放借方红色，感觉都冲不平应收股利