你好,不能直接这么冲的,即使冲,也是二级明细,人一样才能冲的
公司有很多科目挂的为负数并且没有数据可查。例如: 1、其他应收款借方为负数期初入的金额就为负数只挂一个人(曹XX)为-1434875.09。 2、其他应付款挂了很多人(A、B…N)与(公司社保公积金)最终为贷方负数-1096547.43。 我们主管说年底了要把这两个科目进行对冲掉。 摘要:冲其他应付款 借:其他应付款-A -B - …N 1096547.43 贷:其他应收款-曹XX 1096547.43 请问这样没有任何资料依据可查,二级明细的人名都是不一样的,直接这样对冲行吗?
公司有很多科目挂的为负数并且没有数据可查。例如: 1、其他应收款借方为负数期初入的金额就为负数只挂一个人(曹XX)为-1434875.09。 2、其他应付款挂了很多人(A、B…N)与(公司社保公积金)最终为贷方负数-1096547.43。 我们主管说年底了要把这两个科目进行对冲掉。 摘要:冲其他应付款 借:其他应付款-A -B - …N 1096547.43 贷:其他应收款-曹XX 1096547.43 请问这样没有任何资料依据可查,二级明细的人名都是不一样的,直接这样对冲行吗?
请问一下老师:因为我们老板年前转让了一个公司过来,这个公司之前交接的人给我们说的是零申报,老板着急转让,就找了代办公司,直接办理转让手续,代办公司以为也是零申报没数据,所以说在填写 19年的利润和费用时全部数据填的零,包括20年的税金也是0,所以说最近被专管员要求更改,要求我们把19年前公司做的工资费用全部清零,20年那时候他们有在税局代开了一笔26544的发票,同样也做了工资,但是没有实际发放现金,且账上也没有钱,发放时挂在其他应付款法人 头上的,相当于全年工资32200,收入26544,亏损5656元,现在专管员要求我们把资产负债表上面的应付工资调成了负-32200,其他应付款37856亏损5656,利润表还是没有变,就是正常数据填的,现在我想请教老师的是,资产负债表上面的应付工资和其他应付款,如果是表上这个数据的话,我年末就要做一笔,借,应付职工薪酬贷,其他应付款,是吧?但是这样子做的话,依据是什么呢?摘要明细怎样填呢?
老师您好!我所在的公司是一般纳税人,从事的是医疗行业,免增值税,规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个:因我接手前面的会计账务不久,接近年底了我把账梳理了一遍,发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出,我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账,我想写个情况说明把他转出相应的科目,后续汇算清缴时再做调增处理,不知是否可行,或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个:清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了,但是账上还有欠着对方的钱挂着账(实际上其实已经付清对方的款了),我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入,缴纳企业所得税,这样操作是否合理合法,如果不合规,请问老师有其他办法吗?
企业为一般纳税人,2021年初土地使用证书记截的占地面积5000平方米,房产原值6000万元,其中自办幼儿园占地30平方米、房产原值500万元;职工宿舍占地面积600平方米、房产原值1000万元。消防部门无偿占用200平方米。拥有乘用车10辆,货车30辆,每辆整备质量10吨。客货两用车5辆,每辆整备质量5.6吨。2021年发生相关业务如下:(2)6月份购买一期占地面积200平方米的旧厂房用于存储,当月取得的增值税专用发票注明金额600万元,税额54万元,8月份取得不动产产权证书。计算业务(2)房产税
老师,请问一下:公司购买配件是进入销售费用或管理费用对吗?不能进主营业务成本吧?(朴老师)
报税时点第三方啥意思
政府,拨付收益资金,集体经济会计制度没有营业外收入科目,用补助收入科目,可以吗
甲方出场地出原料,乙方出设备出技术给甲方加工砂石,甲方按合同规定6元/吨加工费付给乙方,税费由乙方承担,甲方结算加工费时扣除7个点的税怎么理解?
老师。请问,我们公司给a公司开具了发票,应缴纳的税金由c公司承担并且已打款到我们账户,请问我应该怎样做账
甲方出场地出原料,乙方出设备出技术给甲方加工砂石,甲方付加工方,合同规定6元/吨加工方,甲方结算加工费时扣除7个点的税怎么理解?
老师您好!银行扣除的年费这属于财务费用对吗?分录是不是应该为借 财务费用 年费 贷 银行存款
老师,就是抖音直播带货赚钱吗,现在是旅游淡季,老板要做个抖音直播赚钱,感觉有点离谱
一般户打支付货款,没走基本户,发票开进来就要是一般户的是吗,能正常抵扣吗
问了主管,说是之前的财务不知道怎么入账,其他应付款挂的这些人,都是返款不应走公账的,但是都做到其他应付款里了才变成贷方负数这么多,其他应收款挂的是股东但为什么挂了这么多借方负数谁都不知道也没有数据查。主管非让对冲掉,还想干下去这种情况怎么办~不是拿我填坑吧~~
这种情况,站在保护你的角度,你写一个对冲调整说明,领导签字,然后作为附件,你再调整
老师碰到这样的除了对冲,没数据可查又知道这些不应该走公账,想要消除所挂的金额正规的做法是什么样的?还是碰到这样的就放在哪里不要管它比较好?
你好,这个历史数据,调整了比较好,但是最好是领导审批了,有个文件,作为调账的附件
这个附件要用什么意思表达,除了把这些数据需要调整的科目凭证号金额列一个表,文字类要怎么表达
列明细的,原来的余额怎么样,调整后是什么样,然后制表人,复核人,审批人