老师好：我公司是小规模零售药店，公司分线上跟线下销售，三季度8月份因为系统有问题，重复下账了2万销售，但是再10月27日前调整不了重复下账的销退，现在老师这边有什么办法，处理这个问题？

老师，早上好。我到的是一家新开的建筑公司。昨天才办理好税务登记和基本户。他是小规模纳税人，个税，季度申报都要10月份。9月份的账也是10月份做，我想问下，这个月我要做什么。因为刚入行没多久，没有头绪。另外，小规模季度申报，下个月10月分申报第三季度，是不是销售额没有超过9万，就可以免征增值税额？相应的附加税也免了。老师可以指导一下吗？

月末，会计小张复核公司账簿发现，20197月15日至31日的运输费5000元（运输费系为销售货物发生的运费）已实际发生，但由于运输公司未开具发票给公司，因此小张未入账。但实际上，该运输费已在7月发生，所以小张应该做如下会计分录： 借：销售费用 5000 贷：应付账款 5000 如果费用实际发生的话可以按期间计提，但有一个问题，在2020.5.31汇算清缴前一定要取得相关凭证依据，可以不做所得税前调整，这时这张发票开时间是2020年2月开了，那这个新开的这张发票是要放回2019.7月的记账凭证中吗，还是如何放置处理

我现在的公司是茶叶加工，包装，零售，批发这样的一个公司，目前有本地有几家门店，其他地方有办事处或加盟店，经销商这样，但是我们做账系统是小软件，这个系统不是侧重填制凭证、基本账务处理这块，更多的是采购入库，销售出库，生产，应收应付这样的，凭证都是自动生成，那凭证都老长了，看了头晕，而且因为总共有21个门店/办事处，每个月这些门店办事处都有自己的资产负债表和利润表，太多了，太麻烦了，我想用换金蝶做看看能不能所有门店，办事处都只在一张报表上反应（ps：每个门店办事处一般是老板占大部分股份，一部分股份是门店/办事处负责人的，所以有时候会涉及分红，门店/办事处跟公司进货，再销售出去，进货价不是产品的成本价，还有加一点毛利），这样我要新建账套的话要怎么建，门店/办事处可以按部门来分吗？公司和门店之间的关系是母公司和子公司这样的关系吗？

您好，老师，我们是一家小规模纳税人，企业成立5年一直没有健全的账目，没用财务系统，帐目很乱，现在我刚进这家公司两个月，1-5月份的账目都是瘫痪的，现在在整理关于销售票据，统计了销售额和部分销售费用，但是成本方面只有成品出入库，没有原材料数据。我计划8月份按照常规的财务流程做财务报表出具利润报表，但是遇到一个难题，我们的企业是这样的，工厂那边只有8-10人产生的费用都是计入生产成本，我们的财务人员和老板是在长沙市有一个店铺，老板销售经理都在这边，新的店铺产生的租金、门面转让费、员工租的宿舍，房租水电这些费用我应该走销售费用还是管理费用，我们租了一个店铺和2层房屋楼，供门面和财务人员、销售人员住宿吃饭的，还有门面和办公室涉及一些固定资产，我应该怎么做账比较好呢。

还有一个问题，想请教一下老师， [抱拳]是这样的：8月份的时候我做了一张凭证借：销售费用-差旅费255.16，应交税费-进项税7.84，贷银行存款263，这是公司的业务员出差回来报销的时候我做的分录，当时他提供的通行费发票是需要计提进项税的，但是有重复的发票，我当时没发现，已经做了凭证入账了，后来会计勾选进项税发票的时候发现了这个当中有重复发票，所以他上月就没有勾选7.84，因此跟我有一个差额，账上多了7.84，他那边进项税少了7.84，现在九月的话，业务员重新提供了新的发票7.84，我现在应该怎么处理这个事情呢，怎么做分录，入账，老师，请教一下[抱拳]