所得税季报，第二栏实际支付职工薪酬内，我申报9月工资，可是账上我是10月发放的，那这个10发放的数据还需要放进实际支付里面吗
10发放的数据，不需要放进实际支付里面
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老师，10月季度所得税新增的已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬该如何取数？我们公司是9月计提8月工资，发放8月工资的
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你好老师，企业所得税季报里面，职工薪酬（实际支付给职工的应付职工薪酬）：按照什么标准填写呢，我们9月的工资是10月支付，这里我填本年1到8月工资，还是1到9月工资
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季度申报里面工资第二行的数据写什么，报表上我们实际支付金额里面是付的24.12到24.8月的工资，9月工资是要10月支付的。然而个税是申报的1-9月
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老师好，问下企业所得税新增的第一行，已记录成本费用的职工薪酬按照所属期1-9月，指的是账面上面的1-9月？ 第二行实际支付给职工的应付职工薪酬，比如10月申报所属期9月，实际是8月，那所属期是2024.12-2025.08月的合计对吗
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老师，预缴企业所得税申报表里面新增的职工薪酬栏，请问实际支付的职工薪酬是要怎么取数？好像是说要跟个税申报的来比对吗？那有个问题就是，1月发放的是去年12月的工资，9月工资是在10月发放，
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直接给员工发1000元冬季取暖费计入什么科目？
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粤公网安备 44030002003870号
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那和个税系统就会有差额
是的 ，会有差额的 ，是正常的
然后去年12月，我申报了奖金，到发放我是在2025.1月的，那这个发放需要算进去吗
计提在12月，不用计算进去
那为什么计提在9月，我在10月发放，也不要计算在内
计提算在里面，支付不算在里面
12月奖金，我是计提在12月，支付在1月，那我1月计提不算奖金，那1月支付要不要算？
不用，这均属于24年度的
这是根据税法的，还是根据会计说法
主要根据权责发生制原则
发放则根据收付实现制
谢谢老师
不用谢，有帮到你就好。请五星好评！