老师麻烦问一下，我们是小规模劳务公司，这个季度申报企业所得税时，有账载应发工资，和实发工资，两个数据具体填的那两个数，这两个数差距很大怎么办，比如我们公司账栽应发是109万，实际发的53万，会有风险吗

老师：您好！我们是一家小规模小型微利企业。公司之前的会计（已经离职）在申报去年第二、三季度的企业所得税时，资产总额都填错了，营业收入，主营业务成本，利润都是0，没有数据，但实际这两个季度都有开票，这样填写企业所得税，会有怎样的问题？

老师们，我们有2个公司，A公司是给老板2022年每月计提8千元的工资，也在个税申报系统上填写每个月扣除90元的个税，但一直没有实际发放，B公司也给老板发着工资，这两个公司的外账都外包给财务公司了，2022年A公司所有人员工资计提431790元，实际发放的比这个少，外账会计填写这个数据时给我说2022年老板的综合工资超过12万元，需要补缴3000元，然后她就将A公司汇算清缴中工资调增了25600元，倒挤出税收扣除的的金额是406190元，我个人的常识是工资就按实际计提的写“账载金额”，“实际发生额”就是实际发放的工资，按照外账会计的意思如果按账面计提工资与实际发放工资就得调增15万多了，但她很显然说与老板个人工资薪酬综合所得挂钩我感觉还是有问题，个人所得税不是单独做的吗？请问老师外账这么调整合适吗？

公司工资是两个月一发放，我每月都做了计提的账务处理，计提是预估数，现在出现一个问题，我五六月预估的工资比实际发放多出了8万多，请问这个差异怎么调？如果反结帐把六月预估工资调成实际发生的，那么我做的第二季度报表数据都会有变动，改后就和税务报表数据不一致，这样处理对吗？有什么好的方法？

老师您好，我们是一家小规模纳税人公司，我刚入职这家公司，这个月报税时发现这家公司已经两年没有在财务系统做账了，也没有找到她的手工账，现在申报企业所得税前后差距特别大，这种情况我们应该怎么做呀

老师下午好！请问一个问题哈老师，麻烦问一个问题可以吗？我公司为小规模企业，平时给公司法人发工资每月4950元，但是法人家有两个上学的孩子，还有一个老师，前面没有给法人做个税扣除项添加，不敢多发工资，现在两个月前给老板做了个税扣除项的添加，这样的话公司法人一个月1万的工资也基本不交个人所得税，所以，我从二季度末6月份给法人计提了1万的工资，这样合理吗？会有税务风险吗