老师你好，我们租办公室，一开始法人打的款，我做分录借管理房屋租赁 贷其他应付款。。。。后期一直做每个月计提这个房屋租金了。现在公司打款给对方公司，借其他应付款公司贷银行。。。现在开来费用发票，我怎么红冲怎么做账
需分两步处理：先红冲原法人代付的挂账，再按发票重新确认费用，确保账实一致： 红冲原法人代付的分录（冲掉 “其他应付款 — 法人”）：借：管理费用 — 房屋租赁 （原金额，红字）贷：其他应付款 — 法人 （原金额，红字） 按发票和公司付款重新入账：借：管理费用 — 房屋租赁 （发票金额）贷：其他应付款 — 出租方公司 （发票金额）
-
Q
老师，请问一下我们公司是半年付款，对方半年才给我们开专票。我们计提是借 管理费用 房租 贷 其他应付款 房租。当收到专票 跟付款的时候，分录分别怎么做啊？例如 前会计做的计提 管理费用 租金 贷其他应付款 房租 全部冲红之前做的 借管理费用 租金-45000 贷 其他应付款 房租-45000。然后做一笔借 管理费用 租金 42857.14 应交税费—应交增值税—进项税额2142.86 贷库存现金 45000 然后付款了 借其他应付款 45000租金 贷 库存现金45000。我咋感觉重复了一样，但是正确的我又不懂
-
Q
老师，我6月份收到对方开的7月份的租金发票，我这边做的会计分录： 收到下个月的发票时 借：其他应收款-甲公司 贷：应付账款---甲公司 等到7月份的时候 借：管理费用-租金 贷：其他应收款-甲公司 付租金 借：应付账款-甲公司 贷：银行存款
-
Q
公司租的个人房屋经营，接过来的账，用银行存款支付2023.6.1-2024.5.31，做的分录借：其他应付款-个人30000贷的：银行存款30000，第二笔做的，借管理费用10697.69贷：其他应付款10697.69，现在其他应付款是负数，这个怎么调账呀
-
Q
老师你好，公司租赁房屋，当时没给开票，但是入账了借：预付账款 贷：银行存款 然后每月摊销租赁费，借：管理费用——租金 贷：预付账款，现在收到了全面的发票怎么入账啊
-
Q
老师你好，我们租办公室，一开始法人打的款，我做分录借管理房屋租赁 贷其他应付款。。。。后期一直做每个月计提这个房屋租金了。现在公司打款给对方公司，借其他应付款公司贷银行。。。现在开来费用发票，我怎么红冲怎么做账
热门问答 更多>
-
麻烦咨询下，公户的车过户给个人，如何交税？
-
公司卖到个人销售的二手车，但是付款的时候付给了二手车交易市场，这样可以嘛？
-
员工的车子，公司使用，必须签合同吗？不签合同，那加油票和过路费公司可以报销吗？
-
有没有农产品收购台账
-
老师，厂房搬迁不跨区，营业地址是不是也要变更地址啊？？只要有变动就要做变更？？
-
请问老师500万以下的无形资产可以一次性摊销吗？
-
我想要一些会计实操的资料，请问可以在哪里找到啊
-
老师两个员工，一个5万工资，公积金4297元。一个工资五千元，公积金600元。刚才我申报个税银行扣了1550.3。五千的员工我知道发4400，五万的发多少呢？
-
老师，支付车辆购置税如何记账
-
考证和实操那个重要对于升职加薪来说
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
房租不需要每个月分摊么
我前期已经计提了
这个按月分摊就行了 你不用计提
我前期计提借管理房屋租赁，贷其他应付法人，每个月相当计提费用了。然后后期我们打款对公打的，借其他应付款公司贷银行。现在发票来了，我怎么把法人那个红冲，还能每个月分摊租金费用
你收到发票了 借长期待摊费用贷其他应付款才对哦 然后次月开始 借管理费用 贷长期待摊费用
因为费用发票不来，我只能计提，但是同时我们打款给对方公司了
那你直接计入长期待摊费用 然后才可以按月摊销
那我现在怎么办？
老师现在怎么办？
红冲错误的分录再做正确的
那现在马上月末了，红冲完就不用分摊了呗，直接计入就可以吧？
不是的，冲了也得分摊，补分摊就行了
怎么补分摊
去年十二月份我计提费用了，十二月，现在咋办呢
你去年分录红冲了今年再补做就行了 一正一负管理费用不影响损益
具体怎么做分录呢？
之前分录原分录负数红冲会吗？
那我24年12月份也做了一笔计提那个怎么办？
你不用管跨年不跨年，按我说的来做就行了 全额红冲之前错误的 再按我给你的分录来 不影响今年损益
也不影响去年的损益
就剩一次机会了咋办？我就是开来一年的到今年了。去年12费用计提的，是24年费用。
这个没事的，你就把这个房租涉及到的管理费用都红冲了，加上去年的 然后你再分摊的时候又一块补分摊了 不影响