老师正在计算中,请同学耐心等待哦
老师你好,我们是小规模纳税人,去年的很多业务招待费没有及时收回发票报销,导致在第一季度的凭证中涉及到“借:以前年度损益调整 贷:银行存款”。我们业务招待费是按照营业收入的0.5%税前扣除的,所以加上今年收回的发票在汇算清缴说应该还可以纳税调减。请问这种情况在“纳税调整项目明细表”中该怎么填写呢?“载帐金额”是填写今年调整后的数额么?同样的情况还有主营业务成本,维修费,都该怎么填写表格呢?谢谢老师
老师您好,我单位为一般纳税人,2022年1-11月份没有开票,企业所得税自报收入共24564.6,但是当时增值税报零,现在税局排查年度所得税收入和增值税数据有差额,我更正了2022年的增值税,在增值税申报表输入数据后显示并不需要缴纳增值税,我想请问一般纳税人是有增值税免征额吗 2022年12月份我们开了不含税88460.19的发票,缴纳了2365.31的增值税 因为我不知道我更正增值税数据这种操作是否正确 简单来说,就是22年增值税申报数据比所得税数据少了两万多,这两万多为不开票自报收入,按期申报时只填写了所得税数据增值税报零,造成年度所得税数据与增值税不符,所以我就更正申报增值税,且发现补报的两万多数据不需要缴纳增值税 恳请老师解答!非常感谢!
一般纳税人电气公司,外账是请的代账公司在做,内账好几年都没做过,而且发生的业务大多数都是股东私卡在代收付款,(工程期间是股东张三在垫付费用,后来收到的工程款甲方对公转账给公司,然后股东转到私人卡个人费用也在里面,也在支付公司一些费用,反反复复的),现在需要把以前账都整理起来,每一次明细账都整理出来了,请问股东垫付5000元付人工费 如:借:工程施工-合同成本-人工费5000贷:其他应付款-股东张三 可不可以这样填写记账凭证 然后收到了工程款10万,股东张三通过对公账户转到了个人卡,分录是不是:借其他应收款-股东张三100000贷:银行存款100000 如果是手工账记账,如何核对公司欠股东张三多少钱?在哪里可以查找出来,我是会计小白,谢谢老师了
请问老师,①8月员工26人,9月员工27人,个税上9月申报的是9月实发8月的工资,那么第三季度企业所得税申报时让填第三季度末的员工人数,应该填26还是27呢?②申报第三季度企业所得税时填的收入利润等数据都是1-9月的累积金额对吗?不是7-9月吧?③申报预缴企业所得税表时,有主营业务收入就一定要有主营业务成本吗?我们是教育培训机构,收入是收的学生的上课费,主营业务成本做账是0,把老师的工资全部计入了管理费用,这样对吗?有税务风险吗?
老师好,我是酒店行业,请问是不是要填写2025年第三季度人工成本监测省级企业数据填报?请问具体流程怎样操作?谢谢
老师,个人独资个人经营所得不享受减免政策哦?
老师,请问农业企业有什么政策?
老师,我要在电税局报送财报(税款所属期间为25.7.1-25.9.30),在填写资产负债表时,年初余额是不是2025年1月1日(也就是2024年12.31日的数据)?期末余额是不是截至2025年9.30日的数据
24年开给客户116万,现在客户只能回款90万,想着把原来的发票红冲了,从新开90万元,但是对方发票已抵扣,现在该怎么办
微信收付款收什么税,分别多少
老师想问一下,去年的收入未确认收入,在今年才确认,现在要调整回去年,要怎么做账?
残保金工资总额如何取数
我在一家工程材料公司上班,有没有一套完善的进销存表格?减少手写的程序
老师,可以帮我看一下凭证代收电费27499.3这个数怎么来的吗
8月凭证错了,红冲然后填一个正确的可以吗?
通常需要填报,具体以当地人社部门通知为准。 流程:1. 按通知确认10月1-20日的填报时间;2. 登录国家或省级人社填报平台获取账号;3. 准备财务报表中的人员、薪酬等相关数据;4. 按系统提示填报核对后提交。
请问填报这个人员、薪酬等数据是有什么用的?是否只有酒店行业才要填?怎么其他商贸企业没有叫填呢?
同学你好 一下数据就是统计
是不是所以行业都要填呢?那么会计填写这个会不会有风险?
这个你按实际的来填写就行
这个填报能不能只用公司名义注册账号填报的,还是一定要注册填报人个人账号再公司授权填报?我从来没有操作过麻烦老师详细解答一下,谢谢
同学你公司名义操作
操作步骤流程:个人注册--->单位注册--->单位账号绑定个人账号--->单位授权监测直报权限给个人账号--->登录个人账号--->就业失业动态监测→人工成本监测直报--->当前季度选一,但是我今天问了操作流程是这样的?请问是不是一定要注册个人账号才能填报呢?我真的搞不懂
是的,注册了才可以填报的
意思是一定要注册填报人的个人账号才行?请问有没有注册公司账号填报的呢?
是企业身份登录填写的