老师请问公司采购的农业专业合作社自产农产品农产品（大米），对方开的是免税普票，我们按13%销售，入帐是借：库存商品-农产品，应交税费-应交增值税-待抵扣进项额，贷：预付帐款，普票这样做可以吗？
是的，就是那样做就行
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甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%2020年11月30日,应交税费一未交增值税科目贷方余额为12600元12月份发生以下业务:(1)3日,购入N材料,取得增值税专用发票,注明价款200000元,增值税税额26000元,材料已验收入库,已通过银行转账付款。(2)5日,购入M材料,取得增值税普通发票,注明价款100000元,增值税税额13000元。材料已验收入库。未付款。(3)8日,销售A产品,开出增值税专用发票,注明价款300000元,增值税税额39000元。产品已发出,收到一张已承兑的商业承兑汇票,票面金额为339000元。该产品成本为260000元。(4)11日,购入一批免税农产品,取得农产品销售发票,注明金额为200000元。购入的农产品作为原材料入库。税法规定可以按买价的9%计算可抵扣的增值税进项税额。已通过银行存款付款。(5)14日,上交上月应交未交的增值税12600元(6)20日,销售B产品,开出增值税普通发票,注明价款400000元,增值税税额52000元。产品已发出,货款已收到。
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请问一下 我司是商业零售类小规模纳税人，现在从一般纳税人农业公司收购初级农产品（对方公司也是收购的，没有自产自销，做蔬菜流通环节免征增值税），对方开普票给我们，我们再销售给其他公司，那么我们开具的发票应该是几个点？对方能抵扣进项税吗？
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请问一下一般纳税人，木业公司。 自己开农产品收购发票，木材。 入库，借原材料 应交税费应交增值税进项9% 贷银行放款 生产领用借生产成本贷原材料 借应交税费应交增值税进项（加计扣除1% 贷生产成本 然后借库存商品 贷生产成本。 销售是木片上面分录对吗？还有需要补充的嘛
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老师，我们自己开的农产品收购发票，面免税的。请问一下一般纳税人木材入库，借原材料37943 应交税费应交增值税进项9% 3414.87 贷应付账款37943 是这样嘛？ ； 领用 比如 借生产成本 ； 进项税 贷 原材料 完工做 ；借库存商品贷生产成本 销售借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 销项税额 结转成本，借主营业务成本 贷库存商品 不是可以抵扣10%嘛。我不懂我要怎么做
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老师您好，请问我们公司从合作社买入大米再卖出，买入10400元 对方开的是普票，我们按9%抵扣了，做账的分录 借 库存商品 9464 进项税额 936 贷 应付账款 10400 这样对吗
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企业是一般纳税人，劳务派遣，人力资源行业，目前是开6的全额发票和6的差额发票。我的问题是，取得的专票进项税能全部抵扣吗？还是说按以前开差额5和全额6的发票一样计算能抵扣进项税的部分？
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如果做了报销里面带进项发票的，然后这个报销的公司主体又汇错了，要退款，那么是红冲这个凭证然后不用再做退款凭证吗？红冲了凭证是不是就不用做退款凭证只需要等对方退款进来就贴在红冲的后面做退款？ 不用再单独做 “退款凭证”！ 直接红冲的话，就把退款的银行回单贴在红冲的做账凭证后面就可以对吧?
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老师我们是购进农产品大米，没有加工直接按13%来销售的，进项抵扣9%吗？比如收到发票10万，借：库存商品91743.13，应交税费—待抵扣进项税额8256.87，贷：预付账款100000，请问是这样吗？
没有加工，那么对外销售还是开9%
啊！已经按13%销售了，而且没有抵扣 怎么办呢？
那么就多交了增值税的。
现在已经销售了，这个账还调吗？
不调账了，正常做账申报交税就行
老师请问这种普票怎么抵扣呢？是和专票一样勾选的吗？
取得专票才能抵扣，普票不能
自产自销的普票不可以抵扣吗
自产自销的普票可以抵扣的，但是只能开免税普票