老师，京东店铺提现的时候做了销售收入，计的应收账款-散客，但是增值税没有开具发票，要怎么处理

怎么处理了，在哪里填写？以前年度的，有什么影响

若是一般纳税人，填写在附表1 未开票收入列

还有就是提现的时候科目 是应收账款-散客，后面又开给客户应收账-XX公司，现在要把应收账款-散客这部分金额冲掉要怎么做账。

摘要写：调整科目 借：应收账款-散客 贷：应收账款-XX公司

提现为什么要做应收？

那应该做什么科目 ，我提现做的借：银行存款，贷：应收账款-散客

摘要写：调整科目 借：应收账款-散客 贷：应收账款-XX公司
可以的

那我提现做的分录对吗，还是要通过其他货币资金？

提现做的分录，可以的

但是后面有的散客有开公司名称，我又录了公司名称的。就是这种情况应该要怎么做账好了