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老师,你好!请教个问题。我们是施工单位,开了9个点的工程款发票给对方,但是对方这笔钱不打入我们账户,他们自行代发工资了,工资单已提供给我们。那我凭证怎么做呢

2025-11-04 17:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-11-04 17:04

您好,
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费
借:应付职工
贷:应收账款
这两个对冲就可以了

头像
快账用户8115 追问 2025-11-04 17:09

哦,那相当于做两次分录,应付职工改为工程施工-民工工资,也可以吧

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齐红老师 解答 2025-11-04 17:22

可以的,你把应付职工冲掉就可以

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您好,
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费
借:应付职工
贷:应收账款
这两个对冲就可以了
2025-11-04
同学你好 借应收 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷应收账款
2022-06-02
借银行存款,贷其他应付款。不用开发票的。
2023-11-14
可以的,出一个委托书就行。
2024-01-21
同学你好,实质这笔款也是贵公司的劳务支出,只不过需要对方代发而已,所以这笔支出需要做账,凭证就是借项目成本,贷银行存款
2024-02-03
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