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老师,我是贸易公司,3月份出口了一批货物一直还没有确认收入(增值税申报表为0),现在老板确认不申请退税了,下一步的工作我该如何走? 销售发票未开出,进项发票也未取得,

2025-11-06 10:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-11-06 10:23

现在补收入需要转内销,因为没有进项发票。和国内销售一样,缴税。

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快账用户4336 追问 2025-11-06 10:26

我确认收入的同时,取得进项发票可不可以的?也就是我开出销售发票,同时让供应商给我开出发票,

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齐红老师 解答 2025-11-06 10:27

可以,可以这么做的。

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快账用户4336 追问 2025-11-06 10:28

我出口是农产品,不申请退税的情况下,可以取得免税的农产品发票作为进项吗?

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齐红老师 解答 2025-11-06 10:30

不走出口退税,你转内销可以。如果你是免税的话,对应的进项不允许抵扣。

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快账用户4336 追问 2025-11-06 10:32

那就是还是要取得带税点的发票。

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齐红老师 解答 2025-11-06 10:32

你好,你要退税的话,对的是的 专票

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快账用户4336 追问 2025-11-06 10:33

我不申请退税,进项发票取得专票可以吗?

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齐红老师 解答 2025-11-06 10:34

你好,不申请退税取得专票也可以。

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快账用户4336 追问 2025-11-06 16:35

老师,根据报关单怎么开出出口的销售发票,上面也没有客户的信息啊

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齐红老师 解答 2025-11-06 16:38

这个境外收货人没有这个名字吗?

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齐红老师 解答 2025-11-06 16:39

如果没有的话就看合同

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快账用户4336 追问 2025-11-06 16:40

报关单上根本就没有境外收货人的名称。附件您看到吗

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齐红老师 解答 2025-11-06 16:45

你的看不到 我给你发一个你看 第二行

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现在补收入需要转内销,因为没有进项发票。和国内销售一样,缴税。
2025-11-06
如果 3 月份收到进项发票,通常是可以申请出口退税的 申请出口退税的一般条件包括: 企业是增值税一般纳税人且已办理退免税备案。 出口货物是增值税和消费税的应税产品,且属于可退税类别,而非免税或征税产品。 货物已经报关离境并结关,存在相关的报关单电子信息。 财务上已记录为销售。 已完成收汇操作。 拥有齐全的出口单证。 对于贵公司的情况: 已进行了增值税申报,说明在财务处理上有相应的操作,满足了账务上做出销售处理的条件。 虽然销售发票未开,但只要在规定时间内开具即可。 关键在于进项发票,3 月份收到进项发票,如果符合其他出口退税条件,一般是可以申请出口退税的。 另外,作为首次申报出口退税的企业,流程如下: 退免税备案:在电子税局里进行出口退免税备案申请,提交税务机关审核。 退税勾选:在发票综合服务平台上,将购进出口货物的增值税专用发票做退税的勾选。 收集信息:包括报关单等相关信息。 系统申报:在电子税务局进行外贸企业免退税的申报,提交税务机关审核。 上门核查:等税局通知,首次上门核查,核查通过后即可收到退税款。
2025-02-17
你好,按前一种方法申报无票收入,然后后期开了发票再充无票收入。
2025-04-11
在附表一免税销售货物一栏里面的
2022-12-21
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