郭老师，问一下，如果我们要补缴7-9月份电商部分的销售的话，是不是先要在增值税表2里面填上无票销售的金额。然后再更改第3季度的企业所得税的报表是吧？

那郭老师，进项的材料发票对方企业都在10月份开给我们的，那销项多了，进项是10月份刚开的。那怎么办？

如果你们不准备交这么多的税款的情况下，那你就把申报表只申报了之后先别交，只交附加税，然后后期十月份认证了，十一月份抵欠 会有滞纳金的

老师你什么意思？不太懂？你说是先申报好别交增值税吗？

就是需要申报不交税的意思

申报好后不交增值税，然后到11月份的时增值税申报的时候再把进项发票低进去。扣点滞纳金，这样少交点税费是吧？

对的是的，这个需要你税务局给你填写附表。2留底底欠这一行。

老师什么意思不太懂？可以说简单点吗？

留底抵欠的政策你听说过吗？

如果没有听说过的话，9月份申报了之后不交10月份认证了之后留底。然后11月份所属期，也就是在12月份的时候留底抵欠去翻一翻附表2 看不懂的情况下，跟你说了哪个表格应该去翻一下的。

没有，这个是怎么样的呀？

： 《国家税务总局关于办理增值税期末留抵退税有关征管事项的公告》（2025年第20号） 明确规定：纳税人既有增值税欠税（含滞纳金）又有期末留抵税额的，以抵减增值税欠税后的余额确定允许退还的留抵税额。 《国家税务总局关于应退税款抵扣欠缴税款有关问题的通知》（国税发〔2002〕150号） 规定：应退税款（如留抵退税）可用于抵扣欠缴税款（包括企业所得税等），抵扣后仍有余额的退还纳税人。 《国家税务总局关于增值税进项留抵税额抵减增值税欠税有关处理事项的通知》（2004年） 细化操作：抵减欠税时需按欠税发生时间逐笔抵扣，先发生的先抵，滞纳金与欠税配比抵扣

老师，你说这个需要税务局给我填什么？

附表2，留底底欠你自己填写不了，需要税务局那边给你填写。

税务局大厅那边人工帮我操作的吗？还是要税管员操作的呀？

一般找税管员，税务局那边大厅没有权限。

好的谢谢