老师，24年的保险其中4月-12月员工个人承担部分没有计入其他应收款，而是直接计入管理费用-社险里了，这样账务上怎么进行
借：其他应收款 贷：利润分配-未分配利润
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老师，我扣社保时，没有做计提的分录，直接是，借：管理费用——社保费——单位承担 10 其他应收款——社保费——个人承担 5 贷：银行存款 15 计提工资是 借：管理费用 20 贷：应付职工薪酬——工资 20 发放工资，扣掉社保 借：应付职工薪酬——20 贷：其他应收款——社保费——个人承担 5 银行存款 15 这样会不会有问题啊？
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老师早上好？我司个人承担部分社保一直都是当月社保当月工资扣，但现在有4位员工走了（社保已缴纳），但工资没扣到，我可以把4位员工的个人承担社保做账冲平 借;管理费用_社保 贷:其他应付款_社保（这是我购买社保，个人部分做的账）
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老师，我们收到了员工的社保退费，2020年10—12月，2021年1—8月，但不是100%退的，像这种的话可以这样处理吗？1）把个人承担的部分做到管理费用，收到的退社保部分全部冲管理费用？2）按照社保给的业务处理单，单位承担的冲管理费用，个人承担的冲其他应付款，没退的剩余部分怎么处理？
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医疗保险费的个人部分通常在工资扣除，而我们公司实际就是公司承担了。 请问可以和单位承担部分一起直接计提在管理费用-职工薪酬-社会保险费科目吗？ 还是必须在工资表应发工资里加上这部分金额，个人部分的社保照常走其他应收款科目？哪种是合理的？
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老师您好，比如我三月份的社保，三月份当月银行就代扣款了。那我的分录可不可以这样写借：管理费用一社会养老保险（公司承担部分）。贷：其他应收款一社会养老保险（个人部分）。贷：银行存款。四月份发放三月份工资的时候。做分录借：应付职工薪酬一工资（应发数）贷：其他应收款一社会养老保险（个人承担部分）应交税费一应交个税贷：银行存款。我之前是不计提工资和社保、公积金费用的，请老师指点一下，谢谢！
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这样不涉及24年的利润调整吧，24年实际利润少了。我不太明白为什么用利润分配-未分配利润这个科目
24年多做了管理费用，跨年直接调整利润
那不通过本年利润科目吗，为啥直接用未分配利润科目，不是年底结转才把本年利润结转到未分配利润里
跨年调整不通过本年利润的，本年利润是核算的损益
那这样做就不影响我的利润了吧，假如我没做错的话可能盈利，但因为做错亏损了。而现在调整账务又直接进入利润分配-未分配利润，是不是不影响我季报所得税的利润那，我这里有点迷糊老师
那个不影响今年的利润，是调整上年的利润
但是上年会不会因为我调整后由亏损变为盈利，再补交所得税
该补交就得补交的哈，没法