老师您好，请问我们为了客户订单采购供应商货款10万，我们支付3万元，然后客户退单了，客户让我们把货发给客户，客户支付给了供应商10万元，这些账务怎么处理，我们已经把价值10万元货发给客户了，现在账上挂着客户欠款十万元，实际客户并不欠这么多，该怎么调账呢？

会计分录怎么做

你告诉我一下你们要不要开票给客户。 因为是这样的， 客户把钱给了供应商。发票是你们的开的。这样的话。发票流和 资金流不匹配。

不开票的

如果说不开票，那，供应商收到你家客户的钱，供应商发票又开给了你们。 这中间依然存在问题。

我们支付给供应商的款退回给我们了，我们也不开发票

现在存在，我上个月把材料出库给了客户了，借，应收账款 贷 原材料

借应收账款10万

实际并没有十万元，其中不是全是我们支付的

好的，假如供应商也没开票给你们。 你家只需要对于30000做分录， 你家支付给供应商货款时， 借 预付账款 30000 贷 银行存款 30000 收到退款 借 银行存款 30000 贷 预付账款 30000 你家只要做这两个分录。 你家发货给客户时，只是起到了代保管代发送的作用，无需做账。

咱两发信息冲突了。

你家收到货时。 当时做了，先不考虑税。 借 原材料 贷 应付账款 那现在 又做了 借 应收账款 贷 原材料 把 应收和应付 对冲就行 借 应付账款 贷 应收账款

给客户的无需做帐吗？

跟供应商不欠款了，供应商款已经被客户支付了

本来从头到尾，应该这么做， 第1步， 收到原材料时 借：原材料 100000 贷：应付账款 100000 支付款项时 借：应付账款 30000 贷：银行存款 30000 第4步：原材料发给客户时，相当于 退给供应商，你家只是代发货， 借：应付账款 100000 贷：原材料 第5步：收到退款 借：银行存款 30000 贷：应付账款 30000

和客户一点关系没有， 因此，不用做账

如果多发给客户一些材料呢，比如多发了2000元，客户也是要的

如果说，这个材料是 你家发给客户的， 那么，要进行收入处理。假定先不考虑增值税， 发货时，确认收入 借：应收账款 2000 贷：其他业务收入 2000 月底结转成本 借：其他业务支出 贷：原材料

供应商给我们的货进入我们金蝶系统了，出库也入了系统了？

对的， 都要通过 系统 记录 出入库 痕迹

这样就挂账了，怎么冲销啊

在进货模块做 退货处理，

好的老师

好的，同学，工作辛苦了

材料我们走出库发给客户了，还能通过采购退货走吗？