销项税额五万，用了待认证4万，未交增值税借方留抵余额2万，最后留抵1万，怎么结转增值税和转出未交增值税，让未交增值税借方余额为1万
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录； 如果大于0，需要交税就是以下计提分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
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郭老师，现在问题是：未交增值税的借方余额不是留抵吗，或者转出未交增值税的贷方余额是留抵，可是账上相反，用转出未交增值税是借方余额
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2、L公司为增值税一般纳税人，2021年1月销项税额合计200万元，进项税瓤210万元，进项税额转出20万元，上期留抵税额5万，则月末的账务处理票（） A、借：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）10万 B、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）10万 C借：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）5万D.借应交税费——应交增值税（转出未交增值税）5方
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老师，增值税结转分录如何做呢？本月销项10万，进项8万，借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2万，贷：应交税费-未交增值税，2万， 次月实际缴纳2万时，借：应交税费-未交增值税 2万，贷银行存款 2万 这样处理的话，应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目借方余额每个月累计的。
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老是，进项税额 余额10万。销项税额8万，是不是现在要做结转分录： 借 应交税费-未交增值税 10 贷 应交税费增值税-进项税 10 借 应交税费增值税-销项税 8 贷 应交税费-未交增值税 8 这样的话 期末未交增值税科目 贷方余额2万， 不用交增值税！余额一直在贷方不影响。 如果是进项8万，销项10万， 交2万元增值税？ 是这样理解吗
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老师，进项税勾选抵扣1万，销项税额只有0.9万。 做账的时候 结转“进项税”按1万结转到未交增值税，还是按0.9万结转！按1万的话，未交增值税借方有余额0.1万，一直余着吗？
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老师您好 ，小规模纳税人，11月10日变更一般纳税人。选择次月生效。纳税申报时10月和11月增值税还是按小规模征收吗，12月是一般纳税人了对申报会有影响吗
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老师，24年的预收账款现在发票可以入账不，当时没做无票收入
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