老师，您好，问下小规模纳税人，异地项目开普票21万，做跨区域反馈的时候，是不是不用新增行次？直接提交反馈就行？

老师 你好 请问一下小规模纳税人是季度开票不超30万不交增值税那做分录的时候就不用写销项税了对吧 直接借银行存款贷主营业务收入就可以了 对嘛？ 2023-02-16 09:10

老师，您好，去年12月份购买了1笔固定资产开的专票，因是小规模没有抵扣，直接入成本了。现在转成一般纳税人了，想抵扣进项税额，分录：借：固定资产5198 贷：银行存款5198；冲销：借：固定资产-5198 贷：银行存款-5198 借：固定资产 4600 应交税费-应交增值税（进项税额） 598 贷：银行存款 ；因为是 资产类的科目和税，不影响损益，不调整损益类科目。12月份就这样调整可以了吗，这笔分录涉及的其他有关的分录没有需要补充调整了吧，这样做是否完整否呢，老师帮忙分析一下，谢谢

老师，您好。我们公司是商贸一般纳税人，12月份取得5张进项专票金额48万，已抵扣，且已入成本结转。2月份发现有问题，发票异常。目前已做进项税额转出，，老板在2月份重新开回发票了。 问题：现在需要处理“企业所得税税前扣除凭证（发票）风险提示反馈（“跟票管”）”，客户不想补税，可不可以把12月份的账，改为暂估入账48万，没暂估前利润-7500元，暂估后-487500元，这样利润表会比原来亏损多48万，2月份回票就把暂估的48万冲了。汇算清缴时调增异常发票48万。请问这样做可以吗？

老师，我们是小规模纳税人，成立不到半年，前期装修费有几百万，奇葩的是我们财务归人力行政总监管，在算在一个部门，老板外地的，老板天天在公司。总监也一个月来两天，我只是个打杂的不在高管群很多事都不知道，财务的事得自己主动发现问题提出来解决，我有啥问题直接汇报给人力行政总监。我跟她强调过几次，现在普票就可以， 装修费这个月一下子开进来四百万，都是专票，我从平台上看到，应该欠着人家的。需要让对方作废重开吗，金额好大，有点麻烦，谢谢老师！公司现在业务不太行，离五百万还很远

老师，我们公司是服务业，做很多项目是需要评审老师评审的，评审老师都是专家库的个人，我们每次付款给老师，他们都是不愿意交个税，也不愿意开票，这个没得商量，而每年的这种评审费用都很大，又没票进成本入账，所以就一直导致利润虚高，所得税费用很大，我想问下老师，像我们这种情况，做直接先做无票支出入账，账面核算出真实的利润，到企业所得税汇算清缴时还需要调整吗？如果再纳税调增这些大额的成本费用等于还是没有入账，因为我们确实是真实发生的，如果用公户打款的话每次支出都会有流水证明这笔支出费用，只是没有发票，我们让老师每次收款后手写一个收款收据入账这样行不行？如果不行的话有什么好方法吗？